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某公司执行企业会计准则，企业所得稅税率为 25%，能够持续经营。如果发生亏损，预计未来期间能够产生足够的应纳税所得额来利用该可抵扣的亏损。假定在相关业务中不存在永久性差异，此前没有产生过智时性差异（时间性差异)。各
年相关资料如下第一年会计利润-100 第二年会计利润50 坏账准备50 进行账务处理
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2024-05-24
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表是不是填一下营业收入1349903.26 营业成本942111.73 利润总额13290.22就可以，为什么我填进去没反应
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2019-10-15
劳务公司。之前开了80万票开票时候已经计提增值税。然后成本30万。 属于差额征收。剩余50万缴纳增值税。那想问一下开了80万的票我已经计提增值税了。但需要要缴纳增值税是50万税额 。30万的税额是不是月底转到营业外收入里面呢
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2021-07-06
小规模增值免交增值税，税销项税是不是记入营业外收入政府补助，这营业外收入是不是不记入应纳税所得额里面？
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2019-07-04
小规模企业申报增值税 小数点差异问题，这个月金税盘开票汇总含税收入 64,910.42 不含税61,819.43 税额3,090.99 这也是账载数据。但是申报附表一 输入64,910.42 自动跳出来不含税收入61,819.45 然后税额是3,090.97，收入和税额 小数点都差异0.02，那是怎么弄
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2018-12-15
小规模企业申报增值税 小数点差异问题，这个月金税盘开票汇总含税收入 116700 不含税113300.99 税额3399.01 这也是账载数据。但是申报附表一 输入116700 自动跳出来不含税收入113300.97 然后税额是3399.01，收入和税额 小数点都差异0.02，那是怎么弄
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2017-07-14
这张发票是差额征收，差额征收是一般纳税人还是要交增值税吧，应是按6%来交增值税吧？这个分录应该怎么写
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2021-08-17
应纳税暂时性差异的转回，会增加转回期间的应纳税所得额，可抵扣暂时性差异会减少应纳税所得额，怎么理解
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2018-04-17
小规模申报时营业收入是按1%的不含税金额，还是按3%的不含税金额填列
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2020-07-10
一般纳税人，当月购进固定资产，当月又岀售了，怎么做分录？购入时，借固定资产，进项税额，贷银存，销售时，借银行存款，贷销项税额，固定资产，差价营业收入，老师是否这样？但这样帐和一般纳税人申报表对不上。
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2022-01-09
小规模旅行社纳税人应开具差额征税发票还是全额纳税发票？
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2020-01-09
建筑企业一般纳税人，项目做了简易征收备案，2018年12月给上游开票260000元，2019年1月下游给开了150000万发票，项目所在地税务所说可差额交税，代账会计说不行。这可做差额交税吗?
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2019-01-08
亲，我们是小规模的公司，主营不是租赁性质。但我们有转租收入，1、全额交税吗？还是差额交税？2、增值税要交，还要计提附加税吧？3、我们付出去的租金怎么做账。
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2019-05-15
老师们好，请问申报企业所得税季度报表的时候，营业收入就填主营业务收入+其他业务收入吧，营业成本也是填主营业务成本和其他业务成本吧，那利润总额就是填营业利润+营业外收入-营业外支出吧，那我利润表中有18年的所得税费用我怎么填，我19年的净利润都是减掉18年的所得税的利润
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2020-01-09
老师，你好，我公司是差额征收，税率6%，比如我本期不含税收入是200，成本是100。税=100*0.06=6。做收入的账务处理就应该是
借:应收账款212
贷:主营业务收入:206
应交税费_应交增值税 6
问:报企业所得税收入是200，还是206
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2019-06-06
老师旅游行业，差额征收，收入和成本分录怎么做得
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2021-10-21
收到商业汇票，支付给对方公司的差额怎么做分录
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2021-01-08
免税优惠的，增值税结转至营业外收入，记为应纳税所得额吗
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2017-06-21
小规模纳税人季度营业额不满90000是免征增值税还是所得税？
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2017-04-17
请问小规模纳税人营业额很少的那种，需要买税控盘报税吗
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2019-12-16
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