;)
图中的两个分录中，货方的应交税费-待认证进项税额，应交税费-应交增值税（进项税额转出），后期用什么科目结平？
1/247
2020-06-19
老师您好！月末结转进项、销项税额的分录是这样做的吗？如果我进项大于销项是不是从第三步就不需要做了。
1、结转进项税额:
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
2、结转销项税额:
借:应交税费-应交增值税(销项税额)
贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
3、结转应缴纳增值税(即进项税额与销项税额的差额):
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-未交增值税
4、实际交纳增值税
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
4/1161
2019-04-08
我们要变更公司法人及法人的出资信息，先要在工商网填写变更表，可是表格里面没有出资信息变更，是不是两个不能同步进行
1/771
2017-11-22
小黎老师，能麻烦你把那个结平的分录写出来一下吗
1/541
2019-06-14
老师，一年账户结息的收入会计分录这样写对不
借：银行存款
贷：财务费用
月底需不需要结转，结转的分录怎样写对不
借：本年利润
贷：财务费用
还是怎么说，这个不太懂，麻烦老师讲解一下，谢谢！
1/656
2016-05-26
你好，公司法人转让需要财务到场吗
1/486
2020-12-09
我们公司法人用自己私户给别的公司公户转账可以吗？会有什么风险吗？
1/3334
2022-01-21
这种短期借款，我做一步分录可以吗，借银行存款贷短期借款，这样对吗
2/859
2019-04-26
请问老师：
我公司为建筑工程有限公司，无法用完工百分比法计算，这个月收到地产公司拨付的工程款70万元。取得收入的同时结转成本。分录为：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本
贷：工程施工-合同成本
但问题是：工程施工-合同成本包括人工费、材料费、机械费、其他直接费用等等。这些数字都是单个表示的，我应该如何结转好呢？暂估的毛利率为10%.
我认为，应该按照占比率分别结转，即收入70万，毛利7万，成本63万。然后把成本的63万按照占比分配到人工费、材料费、机械费、其他直接费用中进行结转
不知道我这种想法对不对
2/832
2019-10-08
订购了200件智能扫地机，预付定金600 000元。君乐商城通过银行转账支付定金的会计分录
1/84
2022-12-03
老师好，我们公司一个银行往另一个银行转账665800，转出行收取了18的手续费，这个手续费我应该怎么做分录呢？
1/589
2020-05-14
您好，仓库押金8369，仓库租金25108，银行转账支付租金押金合计33477，会计分录怎么做
1/957
2020-05-27
如果A公司银行转账5万给公司，公司拿现给A公司，这样要如何做会计分录
1/687
2018-09-06
老师，学堂老师讲课时说，损益类科目的结转，可以费用、收入分别结转，也可以一份记账凭证中收入、费用一块结转？请问栓如、费用如何一块结转？
1/242
2023-12-27
银行业的平均存货怎么取数，存货周转率怎么计算
1/1796
2017-08-10
请问我想平账，要不要把这个对应的进项进行转出？
8/548
2018-10-23
我们收到一笔工程款，已经开了票了。我做如下分录，借:银行存款，贷:合同结算。然后结转收入:借:合同结算，贷:主营业务收入，结转成本:借:主营业务成本，贷:合同履约成本，这样可以吗？
1/485
2021-04-07
先结转净利润至未分配利润，再提盈余公积吧，那为什么还有B选项，结转未分配利润 200？
1/311
2024-04-29
我们公司是小规模的，请问期末结转增值税一部分是专票，一部分是普票，这个怎么结转
1/1349
2021-07-11
老师，14年的帐没有结转可以直接做15年的分录吗？做了会不会结转时一起把费用结转掉了呀？金蝶用户
1/557
2015-03-12
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
