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免征的增值税记入营业外收入需要交企业所得税吗
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2019-07-13
开增值税专用发票不够1元钱。税务局不收。我分录是借：应收帐款
贷：应交税款
借：应交税款
贷：营业外收入
但我们不是直接银行扣款，我要把钱转回到现金怎么做分录
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2022-04-07
您好政府补助在什么情况走其他收益和营业外收入，什么情况不交所得税，营业外收入不是要交所得税吗
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2019-05-23
老师，营业外收入大于了营业利润利润总额是正数了，要交税吗？我们这个是财务上给的补贴不用交税费啊
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2024-10-23
2017年度做错了一个分录，计提时，借：营业税金及附加，贷：应交税费，然后缴税时分录做错了借：营业税金及附加，贷：银行存款我在2018年做 了一个分录是这样子的，主要是为了冲掉缴税时的那个营业税金及附加，借：以前年度损益调整，贷：营业税金及附加，然后借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整，那么问题来了，应交税费还挂在贷方，该怎么冲呢？
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2018-02-26
单位是建筑企业,开外经证后,在经营地交了企事业承包承租经营所得个人所得税,在公司所在地还要交企业所得税吗?
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2017-04-18
营改增后，不动产领用自产产品的分录是不是借：在建工程 应交税费待抵扣进项税额 （40％） 贷：原材料应交税费应交增值税进项税额转出（40％）
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2017-12-06
开专票给客户，之前那个会计做账是借：应收账款（含税金额）借：营业税金及附加贷：主营业务收入（不含税金额）贷：应交增值税销项税额 贷：城建税贷：地方教育费附加贷：教育费附加。这样做账对吗？
1/1308
2017-06-21
老师，我是个体工商户，定率征收，我第一个季度应交个税
不含税收入*应税所得率*经营所得年税率
那我下一个季度应交的个税=下一个季度的不含税收入*应税所得率*经营所得年税率在减去上一个季度交的个税
是吗
1/790
2019-09-26
老师你好；我是一般纳税人成品油企业（加油站）2015年有张进项专票税局做了失控发票处理，进项税额转出缴纳了增值税，不含税金额转出缴纳了企业所得税，还有附加税。我的记账凭证如下；帮我看看对不对
1.
借；以前年度损益调整
贷；应交增值税-应交税金-进项税额转出
借；应交增值税-应交税金-进项税额转出
贷；银行存款
2.
借；以前年度损益调整
贷；付税款-应交税费-附加税
借；付税款-应交税费-附加税
贷；银行存款
3.
借；以前年度损益调整
贷；应交税费-企业所得税-2015年
借；应交税费-企业所得税-2015年
贷；银行存款
4.
借；滞纳金-营业外支出
贷；银行存款
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2022-04-10
小规模企业增值税分录应该使用哪一项?
1.应交税费－应交增值税－未交增值税
2.应交税费－应交增值税－销项税
应该是1选项吧？一般纳税人才会使用的销项税吧？
1/1201
2019-07-18
老师，我们是一般纳税人， 这个月开了专票，还开了普票，例如9000+1000=10000，该如何入账啊
销售-普票 借：应收账款-A 10000
贷：主营业务收入 9000
应交税金-应交增值税-销项税额 1000 是不是这样
1/473
2020-04-03
建设中未营业企业购买土地需要交什么税？税率多少？
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2020-07-14
小规模的增值税入营业外收入 需要交企业所得税吗
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2019-02-13
每月末确认租金收入
借：其他应收款 22600
贷：其他业务收主 20000
贷：应交税费——应增（销） 2600
这个数错了
按这个做
借，其他应收款11300
贷，其他业务收入10000
贷，应交税费——应交增值税销1300
1/614
2021-01-04
一台设备租出去了 合同10月份签 约定是35万一个月 每季度20号付款 10月份做了一笔借：其他应收款 35万 贷；其他业务收入301724.14 贷：应交税费-应交增值税-销项税 48275.86 这个收入结转分录如何做
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2018-11-20
核定定率企业所得税营业收入超过100万该怎么交税？
1/643
2019-04-10
老师我有个问题一直好纠结：我公司属于小规模旅游行业3%税率，有企业所得税，是差额申报，我公司本季度收入为10万记账如下：借：银行存款100000 贷：主营业务收入97087.38 应交增值税（销项税额）2912.62 本季成本总额为6万：借：主营业务成本：58252.43 应交税费-应交增值税（销项税额抵减）1747.57 贷：银行存款：60000 本季应交增值税为2912.62-1747.57=1165.05元，这样记账应交税额与差额申报税额对上，但是季度不够9万元收入是免税，如上季6万收入减去3万成本记账同上面收入和成本类价税分离即60000—30000=30000/1.03✘0.03等于应交税费，这样话这个税额又和免税税金即收入销售税额数为免税对不上，超9万和不够9万营业额两种情况我应怎样做成本类分录记账了？
1/968
2017-10-14
药店小规模1月收入8000元，分录借 现金8000赁 主营收入7767 应交税费(应交增)233对吗？
1/559
2017-03-22
老师，我店是汽车销售4S店，只交增值税吗？还是营业税也交，地税那块也要交？
3/1172
2016-04-30
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