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老师，你好，举例，假如我去年固定资产一次性进成本，21年应纳税所得税为-220，今年22汇算清缴营业利润217，纳税调增150（由于今年会计上计提已经一次性进成本的固定资产），同时我22年购入固定资产150，汇算清缴享受500万一次性进成本，问题一：我22年符合小微企业吗（其他条件符合）？问题二：我的22年应纳税所得额具体为多少？
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2023-04-24
员工人数300以下，资产总额5000万以下，但是今年应纳税总额超过300万，可否通过购买固定资产一次性抵扣来降低应纳税所得额，以满足小微企业条件
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2019-10-17
老师，去年公司亏损70万元，今年3月所得税汇算清缴加上纳税调整增加额，年度纳税申报表上纳税调整后所得61万元。今年公司营利65万元，是不是61万元就不用缴纳所得税，剩下的4万元需要缴纳所得税？61万元不缴纳所得税怎么账务处理？
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2022-07-14
我公司是建筑企业一般纳税人，别人挂靠我司所有收入和支出都由我司过帐，请问他们交来的企业所得税做了其他应付款，当我们预提要交的税费的时候，他们交来的企业所得税能不能做借：所得税费用，贷：应交税费-企业所得税，这个预交的所得税能不能冲减企业利润产生的所得税
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2018-04-16
老师，你好，个人独资企业生产经营所得的个人所得税核定征收，核定所得率是0.1，这个季度是5万的收入，那应该缴纳多少个人多得税？怎么计算？
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2020-04-15
4、丁公司第1年12月26日购入一台价值80000元不需要安装的设备。该设备预计使用年限为4年，财务会计采用直线法计提折旧(不考虑残值)，税务会计采用年数总和法计提折旧(不考虑残值)。假定该企业每年的利润总额为100000元，无其他纳税调整项目，设每年的所得税税率为25%。要求:采用资产负债表债务法处理上述业务，编制第2-5年每年末确认“所得税费用”和“应交税费一应交企业所得税” 的会计分录;其中，需要计算的数据请列出计算过程。(20 分)
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2020-06-03
应付账款暂估已经作纳税调增了，所得税已经交了，应付账款—暂估还挂着怎么冲
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2022-03-09
我是装饰装修公司小规模纳税人，我想问一下我们的应缴纳所得税额怎么算
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2019-12-22
老师请教下这图上的
累计应纳税所得额
累计应纳税额
累计应扣缴税额
应补（退）税额是什么意思？我看不懂老师，请教教我
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2019-02-15
居民企业应纳税所得额中的减免税额和抵免税额有什么不一样
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2019-01-13
收到税局个人所得税手续费退还，公司留存使用，应如何缴纳税费？
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2020-05-11
缴纳上月应交增值税，城建税，教育附加费，个人所得税，怎么写分录
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2020-05-31
老师 个人所得税小规模 每个月需要计提吗 我每个月都计提了，然后相对应的也做了缴纳的分录 借：管理人员薪酬-职工工资 贷应交税费-应交个人所得税 缴纳的时候是借应交税费应交个人所得税 贷银行存款 分录我都做了 但是为什么我的资产负债表上面应付职工薪酬是负数 这个负数的金额正好是2020年缴纳的个人所得税，我查了明细账，我的应付职工薪酬里面只反映了我的个人所得税计提的分录没有缴纳的分录 但是我查应交个人所得税明细账，计提和缴纳分录是都有的，这个是什么原因呢，分录我都做了 但是应付职工薪酬里面没有显示我缴纳的这个分录
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2020-12-08
个人独资，生产经营所得，纳税怎么计算 现在要补交19 和18的税，不算滞纳金，每年补交12万，应纳税额应该是多少。
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2021-04-15
资产减值损失，信用值减值损失和公允价值变动损益和计算应纳税所得额有关系吗？
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2020-07-07
老师，这个计提所得税是什么意思？
借：所得税费用
贷：应交所得税
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2020-07-03
个体工商户不缴纳企业所得税，只缴纳个人所得税对吗？那么现在个体户的个人所得税是什么税率呢
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2019-03-20
老师，我第四季度应缴纳的所得税可以等到年度汇算清缴时再缴纳吗？
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2021-01-16
个人独资企业的所得税是按个人所得税缴纳，是指的法人的所得税么？
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2019-02-21
北京某公司职员赵某，2019年1月取得工资，薪金收入20000元，个人缴纳三险一金合计4500元，专门为独生子，父母现年65岁，有一子，现年五岁，名下无房，租房居住 1.计算赵某当月应缴纳的个人所得税额 2.计算赵某2月应缴纳的个人所得税额3.计算赵某3月应缴纳的个人所得税额
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2021-12-05
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