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5月份汇算清缴计提并缴纳了5200的企业所得税，9月发现错了，收到退企业所得税4500，现在应该怎么做帐
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2018-09-26
老师,请问我做年报时发现2015年多交了税费,税务应补退税额150元,请问我要调2016年的账吗?
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2016-05-17
老师，年报的企业所得税纳税申报表A的实际应纳所得税额是怎么计算
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2018-12-19
小规模增值免交增值税，税销项税是不是记入营业外收入政府补助，这营业外收入是不是不记入应纳税所得额里面？
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2019-07-04
某外国企业常驻机构2023年度的经费支出额为300万元，成本和费用均不能确定，税务机关核定利润率为25%，则该机构2023年度应纳所得税税额是（ ）万元？老师这个题和原题应税所得率？核定利润率？不懂他俩的区别，和计算的底层逻辑
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2023-09-17
如图3小问正确答案 如图：计算应应纳税所得额 ：利润总额3000 减 因固定资产产生的产生的因纳税暂时性差异 （这里只要有暂时性都要减吗？ 可抵扣暂时性差异就不用加？）
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2023-01-11
1：18年第四季度申报缴纳的所得税未计提，19年1月补提1、补提：借：以前年度损益调整 贷：应交税金——应缴所得税2、结转：借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整3、缴纳：借：应交税金——应缴所得税 贷：银行存款 对吗？ 问题2：18年的招待费，在汇算清缴时有调增，需缴纳所得税，这时分录又怎么做？
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2019-01-12
老师，我是小微企业，应纳税所得额是39770.56,20万以下的减半征收且税率为20%，为什么我填完汇算表后减免所得税额为1590.82？按现有优惠政策我觉得应该是39770.56*0.5*0.2才对啊
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2016-05-01
房地产企业在预交所得税填写申报表时，预收款所缴纳的附加税在没有确定收入之前，正确的填法是在“特定业务计算应纳税所得额”里扣减掉，还是在“利润总额”里扣减掉
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2017-04-22
5月份汇算清缴后补缴了企业所得税。会计分录借 利润分配-未分配利润297.33 贷 应交税金-应交所得税297.33借 应交税金-应交所得税297.33贷 银行存款297.33现在发现利润表跟资产负债表勾稽关系不等。需要调增嘛？
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2019-01-14
老师。请问汇算清缴补交所得税，以下两个计提会计分录会导致什么样的不同？第一种分录：借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交所得税 第二种分录：借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交企业所得税
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2022-03-26
老师您好。请问子公司所得税税率15%，母公司25%，母公司取得的子公司分红款要补缴所得税吗？依据哪个文件？谢谢
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2019-04-11
小规模企业，应交税费=应纳税所的额35434 .93*5%=1771.74??企业所得税是这样算么？
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2019-06-04
外贸企业出口退税那部分你们是放在其他应收款-应收补贴款还是放在应收出口退税里的？
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2019-04-02
请问老师：
补交以前年度的所得税怎样追溯调整？会计分录怎样做？（22年补交20年的所得税）
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2022-05-10
1.2018年年末a公司未分配利润余额为（）万元
A.279.625 B.281.75 C.379.625 D.432.5
第二题题目在图片中
3.下列有关a公司2018年所得税费用的表述正确的是（）A.2018年a公司所得税费用金额为125万元 B.2018年a公司所得税费用金额为127.5万元 C.2018年公司确认所得税费用的分录为 借所得税费用 127.5 递延所得税资产5 贷递延所得税负债7.5 应交税费，应交所得税125 D.2018年公司确认所得税费用的分录为 借所得税费用125 贷 应交税费，应交所得税125
4.下列关于2018年a公司应确认的递延所得税金额的表述正确的是（）A.2018年递延所得税资产增加5万元 B.2018年递延所得税资产减少5万元 C 2018年递延所得税负债增加7.5万元 D 2018年递延所得税负债减少7.5万元
5.2018年A公司应交所得税的金额为多少万元？ A 125 B 127.5 C 130 D132.5
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2020-06-14
【27】 新三板原始股票转让所得应纳税额的确定，与其有关的是（ ）。
原始股原值
企业所得税
增值税
转让收入
合理税费
【28】 增值税税率有（ ）。
13%
0%
9%
6%
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2021-11-23
当期应退税额可以和销项税额抵扣不
1/551
2016-03-01
今年企业所得税汇算清缴，公司享受研发加计扣除优惠政策，2017年 缴的所得税全部退回，收到退回所得税时，怎么做账
1/785
2018-07-04
一般企业所得税多交办理退税很麻烦，可以将多交的转入预缴，冲抵下次季度应交金额，会计分录怎么做呢？
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2019-02-20
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