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我们企业上个月有留抵税额310237.96元，出口退税263434.39元，我计算本月增值税时上期留底税额是按310237.96元计算还是按（310237.96元-263434.39元）46803.57元计算
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2018-05-10
财税2019年39号文件八，试行增值税期末留抵税额退税制度，是可以连续申请的吗？假如2019年4月至9月申请一次后，2019年10月到2020年3月还可以在申请一次吗
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2020-11-27
18年漏报了一笔无票收入49000，然后后期做留底退税的时候多转出了42000，现在我按正确的补报了增值税，也把多申请的退回去了，我想问这多退的七千多 我应该走哪个科目下账啊？？如果走进项税额转出，我现在报表和账上面对不上啊，帐上面多了七千多。
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2023-01-10
老师好 出口退税 借 银行存款 200 贷 应交税费-应交增值税-出口退税200 我的理解在贷方就是要缴纳的税 国家既然给你的钱就不需要缴纳增值税了 现在把出口退税放在贷方 将来 还是要缴纳的税款 怎么理解啊?
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2017-06-27
老师，你好，请问小规模纳税人减按1%征收率征收，应纳税额减征额是怎样算？如：应税不含税销售额（3%征收率）235828.05，应纳税额7074.84，本期应纳税额减征额是多少？谢谢老师
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2020-07-07
应交税费的科目,应交税费-应交增值税-进项税额,转出未交增值税,销项税额,进项税额转出,应交税费-未交增值税 哪些要结转 ,哪些月末没有余额,哪些月末是余额的?
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2018-11-12
老师好：以前年度多繳了企业所得税。本来是要退的。今年汇算清繳税务让把这部分调整。金额不大。这应该怎填表？也没有位置让填以前年度多繳的金额呀
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2021-04-08
老师，您好，2021年有一笔2020年的增值税退税费，当时我问了老师，老师说做借，银行存款5万，贷，应交税费--增值税留抵税额，5万，我现在查看了余额，这个科目一直挂着在这里吗
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2022-06-30
有一个业务问一下，发现19年6月有出口退税销售收入开普票14293.5元，其他国内销售，销项税减进项税后差额为应纳增值税额2292.26元，请问次月7月是不是扣缴税款2292.26元
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2019-10-31
企业所得税汇算清缴有税款1479.13不想退税应该怎么填报表
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2022-05-16
交税费-出口退税和应交税费-出口抵减内销,年底如何结转？
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2019-12-18
生产型出口企业，缴纳的附加税是根据免抵税额，那免抵税额金额是根据免抵退申报汇总表来的吗？
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2018-04-10
生产出口企业申报出口退税，免抵退申报表里的美元销售额是根据什么时候的汇率计算？在什么上面进行查找啊
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2017-12-13
我想咨询出口退货，账务处理我是2018年11月份申报出口退税，现在货物有瑕疵需要退回。申报表第4行免抵退办法出口销售额行我已经填上负数
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2019-07-07
供应商给开了一张税率17%的发票，也认证通过了，现在供应商要求退税点，应该怎么操作
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2019-02-27
老师，你好！转为生产型出口企业后，转变前的留抵税额可不可以计入免抵退税进行免抵退？谢谢！
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2023-03-14
供应商多给开了票了，现在是要退票，怎么退？
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2017-06-12
退货退款（微信支出）应该计入什么会计科目
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2019-03-01
有一张关单是2019年5月出口，在出口退税系统里面应该怎么填，一直提示退税率与商品码库中的退税率不符，出口报关单已经超期，今年3月收汇，所属期应该是201905月还是2021年04月？
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2021-04-26
进项税额有留抵，计提了借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-留抵进项税额 实际报完税之后金额有差我应该做什么分录调
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2022-01-15
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