;)
请问老师 预提费用与实际发生费用有差异 没有及时调整 累计下来比实际多20多万有什么影响
1/1649
2020-04-30
国税申报系统中，增值税申报销项税额的取数就是开票系统里开出的销项票的数额吗？会有差异吗？
1/1366
2020-02-23
内帐跟外账合并，应收账款的，有差异是有哪些原因导致的呢？比如内帐大于外账的，内帐小于外账的
1/1511
2017-12-01
老师:购买的财务软件按无形资产入账,按几年摊销合适啊?10年可以吗?这样没有税会差异,不用调整
1/877
2019-06-28
报关是以clf价报关收款也是cif价 但开票税局要求开fob价去做出口退税 那么做账这差异怎么做啊
1/2136
2019-01-07
请教一下，或有事项中的未决诉讼或仲裁，当实际赔偿金额与预计负债有差异时，应该怎么来处理？
1/4577
2020-12-24
视同销售导致的税会差异，会被查吗，我账上有视同销售收入，但是没有做收入，但是申报纳税了的
5/814
2022-03-10
请问老师。其他债权投资公允价值变动 要不要确认暂时性差异，要不要确认递延所得税呢？都看蒙了
1/6640
2020-03-25
结束日期**年**月**日减去开始日期**年**月**日计算出俩者之间的差异有多少个月的函数公式如何编辑？
1/2260
2021-04-28
老师，对这里的答案不太理解，这里的差异不应该是150-100=50？然后调整净利润=3050-50=3000，答案是不是错了
1/831
2020-06-27
公司是做钢材的,钢材有理计和过磅两种计算重量的方法，说入库时候过磅入1吨,出库的时候理计就会变成1.012吨,每次都这样,长期就会有个差! 差异怎么处理？入库过磅称重：62吨，金额是303800；销售理计重量：65.208吨，金额是325861.98
1/3131
2022-02-21
老师，您好！请问公司在异地有业务，要不要成立分公司？
1/468
2019-09-26
异地成立分公司，独立核算，发票也是可以独立开的吗？
2/1081
2019-01-11
截图中资料二中。支付预计负债400万元时，账面价值是0，计税基础=账面价值-未来可抵扣=0-400=—400，账面价值大于计税基础，形成可抵扣暂时性差异，确认为递延所得税资产，是这样理解吗？
计提预计负债500万元时，账面价值=500万元，计税基础=账面价值减去未来可抵扣金额=500-500=0，账面价值大于计税基础，形成可抵扣暂时性差异，确认为递延所得税资产，是这样理解吗？
1/860
2021-06-03
在2013年6月未计提商品进销差价 96757.54元与商品销售成本225767.98元，库存商品322525.52元。 应该在6月份做如下分录的，但是未做 借：主营业务成本 225767.98 商品销售差价 96757.54 贷：库存商品 322525.52 在2017年发现后应该怎么调整呢？
1/455
2018-07-21
我们公司委外加工部分的库存商品现在余额异常，我通过系统调整了当前库存商品的余额，生成了一张“借：主营业务成本。贷：库存商品”的凭证，我想了解一下这个凭证是否正确。如果正确想了解一下计入主营业务成本的原因。根据您提供的信息，您生成的凭证是正确的。计入主营业务成本的原因是，委外加工部分的库存商品现在余额异常，因此需要将其计入主营业务成本，以确保财务报表的准确性。主营业务成本不应该是在销售时候结转么？为啥在调整库存的时候就计入
1/119
2023-10-30
老师，请问项目今年异常终止作废，该项目未收款未开票，往年已经发生的成本今年应该怎么处理（小规模纳税人）？
1/763
2020-03-26
请问老师本月在异地预缴了税款是不是本月我们就得把票开出来？
1/378
2019-09-29
课后作业
某企业2019年税前利润总额为1200万元，会计与税法差异如下：
（1）利润表项目中管理费用（业务招待费）超过计税标准24万元。
（2）某固定资产本期计提折旧100万元，按税法计算应计提折旧120万元；该固定资产期末账面价值400万元，计税基础360万元；
（3）存货本期计提跌价准备6万元，计提后期末账面价值80万元；而计税基础90万元。
企业递延所得税资产期初余额（借方）1万元，递延所得税负债期初余额（贷方）5万元。
假设除此之外无其他差异。企业适用所得税税率为25%。
要求：
（1）分析差异，分别指出上述项目哪些是永久性差异，哪些是暂时性差异。
（2）计算甲公司2019年应纳税所得额和应交所得税金额。
（3）计算甲公司2019年12月31日递延所得税资产和递延所得税负债余额。
（4）计算甲公司2019年的递延所得税费用（或收益）
（5）计算甲公司2019年所得税费用金额并编制与所得税相关的会计分录。
1/4146
2020-04-19
请问老师，我公司主要提供技术服务，主要成本就是人员工资和差旅费，和员工签订的私车公用租赁费用是否可以计入主营业务成本
1/107
2022-04-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
