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所得税汇算清缴12月暂估的成本要调增，再哪个表里输入这个表里让在A105010表里调，可是A105010表里没有A105010表是视同销售的行为，不是，是暂估成本调整
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2017-04-18
看外账会计做的汇算清缴.本年亏损是20000元.实质上没有任何需要调整的事项.但却在调增那里调增了20000元.使应纳税所得额为0.这样操作没问题吗？
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2017-03-13
#提问#，老师，汇兑差额不是用调整后的减调整前的吗，为什么这里一个用调整前减调整后，一个用调整后减调整前呢
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2019-08-02
如果没有计入长期待摊费用会不会有什么问题，因为只是3月份的事情了，早就入账报过税了。 企业所得税年度纳税申报表中的职工薪酬纳税调整明细表的工资薪酬是指发放给员工的工资吗，包不包括社保费中企业承担部分的那份和期间费用明细表中的劳务费？
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2017-08-18
我公司属于小微企业，17年符合减半征收所得税，前三季度亏损，第四季度盈利，利润总额累计数3000元，计提所得税是300元，我现在是计提300元所得税，还是把汇算清缴没有其他调整情况只调增招待费600元加到利润总额，在第四季度一起计提？谢谢老师
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2018-01-12
递延所得税如何处理，台账如何整理
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2019-01-19
商品房销售的税收调整
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2015-11-25
老师，我们需要调整18年收入，因为之前收入少申报一大块，现在做高新培育需要调整 18年12月增值税申报表，18年所得税清算表，18年年报的哪些内容呢，会影响2019年的哪些数据吗？
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2019-10-16
老师好，账上所有的营业外支出，在企业所得税年报中都要调增所得税吗
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2017-05-08
老师，固定资产原值600，会计折旧120税法折旧60.计算利润总额时调增60.但是后面教材又说固定资产账面480.税法计税基础540.又按照60乘以百分之二十五计算了递延所得税资产，这样不是调整了所得税两次吗？
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2020-03-14
预付账款没得发票来，账上怎么调整
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2020-05-27
补交的2019年的所得税我做的是 借：以前年度损益调整，贷应交税金——应交企业所得税 交税的时候做的应交税金——应交企业所得税，贷银行存款，现在发现资产负债表和利润表的勾稽关系不对，差额就是补交的所得税的金额，这个应该怎么处理啊
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2020-05-18
请问老师，去年12月末所得税计提少了，现在到了交税时比计提要大，分录是不是这样做：
借：所得税 X
贷：应交税费-应交企业所得税 X
借：应交税费-应交企业所得税 X+年末计提数
贷：银存 X+年末计提数
还要调整本年利润和未分配利润这两个科目吗
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2020-05-28
# 提问 #年汇算资产折旧 摊销及纳税调整表 此表空白保存不填行不
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2020-02-22
想问一下，我收到18的所得税退回，最后进利润分配这个科目，但我做19年汇算清缴的时候。利润分配跟2019年的利润由于这比退回的所得税导致我的填表上的企业所得税弥补亏损明细表对不上，那我是不是要调整一下？具体在哪里调？
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2020-05-11
1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【88030】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。
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2020-05-07
企业年度申报的时候，出现“企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050(职工薪酬支出及纳税调整明细表)第5行2列职工教育经费的实际发生额为0元 ，第1行5列工资薪金税收金额为490094元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。”我们没有职工教育经费支出，我没有填，出现这个提示我该如何处理，才能申报掉年报
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2020-05-25
老师你好，我家是建筑施工行业，我们这个行业工资都进成本里了没在管理费用科目里核算，就是不影响那利润表，但是企业所得税汇算清缴的时候应付职工薪酬表工资计提数与实际发放数不一致，用不用纳税调整？
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2022-05-12
1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【36000】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。
公司没有发生职工教育经费支出，汇算清缴一直提示上面内容是什么原因
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2020-03-16
单位宿舍安装空调，这个需要交个人所得税吗？
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2021-07-19
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