;)
消费税会计核算时，除实际缴纳消费税外，何时借记应交税费——应交消费税账户？该会计处理体现了消费税哪方面的特征？在消费税税收筹划时，将如何运用这一特征？
1/364
2020-06-28
老师，稽查查出别人单位开出的发票有问题，以前年度的，现在要补税，要怎么做分录？以前年度的会计凭证需要调整吗？一般纳税人
1/374
2020-06-30
所得税中职工薪酬纳税调整表中职工教育经费和工会经费的区别是什么。怎么填。每月按工资百分之二扣交的是工会经费吧
2/1597
2019-05-26
应交税金计提多了，例如:计提了20但实缴税19。那多计提部分怎样调整分录？
1/628
2017-09-13
老师您好！我公司2019年购进小于5000元固定资产，当期已经一次性扣除计入费用，但一直没有填写《固定资产加速折旧优惠表》，直到本次汇算清缴才想起填写《固定资产加速扣除纳税调整表》，想请问一下:
1.这会不会被税务处罚？
2.因为之前已经一次性扣除计入费用，本次的汇算填写《固定资产加速扣除纳税调整表》是不是调整额应为“0”？
3.之前的季度《固定资产加速扣除优惠表》用不用去税务局补上？
1/604
2020-05-25
老师你好我的职工薪酬支出及纳税调整明细表，中没有职工教育经费支出，可以不用填对嘛，但是提交申报时跳出来说实际发生的不足8%，需要确认是否完整填报
1/680
2021-05-15
汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表中职工教育经费支出没有申请工会可以填写吗?工会经费支出可以填写吗
公积金填写是按照个人加公司还是只是公司部分呢
1/468
2022-05-20
汇算清缴：填写职工薪酬支出及纳税调整明细表中第五行第一列“其中按税收规定比例扣除的职工教育经费”和第6行第一列“按税收规定全额扣除的职工培训费用”两个数字怎么填写？有什么关系？
3/680
2020-05-24
老师您好，想问一下汇算清缴的《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》本年列8的累计摊销额怎么计算呢（因为没有具体的摊销明细，税收8摊销额是个自己算的估数），截图中上年的汇算清缴报告的列8是错误的，不知道本年列8的累计摊销额等于多少？
1/918
2020-05-05
老师好，汇算清缴的固定资产折旧、摊销及纳税调整明细表中：（二、机器 、机械和其他生产设备；三、与生产经营有关的器具、工具、家具。）这两项数据要分别填写，还是按每年的折旧表中汇总数来填写？麻烦老师
2/225
2023-05-10
请问固定资产处置收益，在汇算清缴时要填哪个表啊？
已处置的固定资产还需要在《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》里体现吗？
1/2816
2019-05-21
汇算清缴的《职工薪酬支出及纳税调整明细表》税收金额账载金额怎么填 ，是按期间费用计提的数？还是按应付职工薪酬贷方科目填列？
1/1352
2018-05-08
老师您好，我想请问汇算清缴调减的主营业务成本塡在纳税调整明细表的那一行呢？是因为多提费用造成的
2/715
2020-05-21
做2021年度的汇算清缴，资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)的所有固定资产填建账以来所有的固定资产原值吗，还是说只填2021年入账的固定资产
1/509
2022-05-10
老师，去年有新增固定资产，现在做汇算清缴，表A105080资产折旧摊销及纳税调整明细表里面资产原值是资产年初数还是年末数？谢谢老师
1/1733
2020-05-09
老师，年度汇算清缴A105050职工薪酬支出纳税调整明细表中，工资薪金支出，账载金额就填我账上一年的数对吗？
10/997
2020-04-16
老师 您好 2021年汇算清缴的资产折旧、摊销表纳税调整明细表里的固定资产原值是填2021年期末固定资产原值数值么 那要是固定资产本期贷方发生有金额（2021年固定资产发生清理）那原值是2021年固定资产期末数加上2021年本期贷方发生额么 谢谢
1/840
2022-05-23
18年我们有大量的固定资产清理掉了，导致18年度折旧总额为负数。但是汇算清缴的（资产折旧、摊销及纳税调整明细表）的第二列，本年折旧、摊销额是不允许为负数啊。请问应该怎么填报？
3/3041
2019-05-20
2020年汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表中，教育经费当年账载金额是0，但是工资薪金支出税收金额是203147.35元，那么职工教育经费支出所在行怎么填写？
1/804
2021-04-14
1、年度汇算清缴，填报资产折旧、摊销及纳税调整明细表的时候，请问资产原值包含当年清理的固定资产吗？
比如现在汇算21年的，那21年5月清理了（当年有折旧），原值是否应包含进去？
2、若包含请问清理部分的差额要填哪里
2/1172
2022-05-26
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
