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预缴增值税时必须通过预缴增值税科目吗？直接借:应交增值税-未交增值税可以吗？月末，必须把应交税费-应交增值税贷方科目余额转入未交增值税吗？
借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税)
贷:应交税费-未交增值税
下月缴税时做
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
贷:
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2021-04-12
天诚建筑公司系增值税一般纳税人。10月份销项税额为110万元，当期认证抵扣的进项税额为155万元。11月份销项税额为320万元，当期认证抵扣的进项税额为240万元;当月部分钢材被盗，应转出进项税额61万元。12月10日，申报缴纳11月份增值税(单位:万元)
(1)请计算10月应纳增值税税额。
.(2)请列出11月进项税额转出的会计分录。(3)请计算11月应纳增值税税额。
(4)请列示11月结转增值税的会计分录。
·(5)请列示12月申报缴纳11月增值税的会计分录。(6)请填列12月申报缴纳11月增值税的纳税申报表。
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2024-07-03
小规模纳税人上月增值税4501.76元，计提了附加税，这月冲红了上期开具的一张发票，这季度缴纳增值税以及附加税时，如何调整
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2020-04-27
我这个印花税季报，1-3月份开了2000多收入增值税专票，印花税万分之三，税额0.7元，怎么交不了，点缴纳税款，查询不到欠缴信息，交不 了怎么回事，老师
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2020-04-22
增值税一般纳税人把先作为固定资产的汽车转卖给个人，所开具增值税普通发票需不需缴税，如果缴，税率多少？凭证如何填写
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2019-02-13
老师，税务局这边增值税税负为2%，也就是当月的增值税交的最低税额为当月收入*2%，当月缴纳增值税不可低于这个数，是不是
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2021-07-14
算企业的赋税率，是缴纳的所有税增值税+附加税+所得税除以营业收入？还是就只是增值税除以销售收入
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2018-12-17
请问异地预缴增值税的时候呢？在增值税及附加税预缴增值税表申报是不是不对呀
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2024-11-06
我们是小规模纳税人，现在要跟人合作要发一只基金，收认购费、管理费和佣金，1、这3项要缴纳增值税吧？税率从3%吗？2、这3项要缴纳企业所得税吗？3、基金本身有盈利的话，这笔盈利缴纳增值税和企业所得税吗？4、要交印花税吗？
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2016-11-28
老师，建筑公司预缴增值税，是按预收款缴纳还是开票金额缴纳？减去分包款，这个分包款指什么
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2020-07-04
2019增值税收入大于汇算清缴的所得税收入，现在我要如何查会存在差异，增值税收入是要查2019年12月份的增值税纳税申报表吗
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2020-11-27
请问老师：小规模纳税人在税务局代开增值税专用发票，附加税同时缴纳了吗？
3/2026
2016-10-04
旅游公司的，零税率然后差额征收增值税，补缴17年的应交增值税，缴税的分录是：借：应交增值税 17年增值税 营业外支出 滞纳金 贷：银行存款然后哦，应交增值税借方的数是17年的，按正常的说，应交增值税不能计提，而且收入的税率是零税率，那怎么弄平这个数噢还有就是老板叫我补计提这要缴的增值税，那我计提去哪里更正申报来的，然后补缴增值税的，之前收入发票没有税率，零税率的，所以现在缴税应交增值税借方就多了
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2018-07-07
一家汽车都在公司，五月份按16%缴纳的增值税税款为22.4万元。这家公司在公司五月份纳税部分为多少万元。
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2022-03-11
公司替房东缴纳的房产税，增值税，印花税，个税可以正常入账么？
1/1997
2019-12-28
老师，劳务公司上季度开了2735000元旦票，增值税都是免得，那么企业所得税要缴纳多少呢？要一次性缴纳还是可以分开缴纳？
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2022-07-08
营改增，小规模纳税人，本季度收入14万，增值税4千多，免交地方教育税附加，所得税是否按25%缴纳？
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2017-10-10
注意：附征税的计税依据是当月所申报缴纳的增值税。 143477.13元
本期附征税计税依据为未交增值税期末余额111000.07元加已交增值税金额32477.06元。
老师，附加税的申报依据不是扣除预缴的增值税金额后111000.07吗
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2022-06-22
一般纳税人丢失海关进口增值税缴款书，能否抵扣进项税额？
1/677
2017-06-01
老师，增值税我申报完了，怎么缴纳税款啊，印花税是怎么申报
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2022-07-10
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