产品入库后保管不善发生的净损失 为什么不算是废品损失呢?
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2019-05-03
丢失增值税专票的记账联和抵扣联怎么办?
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2017-09-06
如果我公司每天向没有营业执照的菜贩购买青菜,菜贩每天只开具500元以下的收据,这每天的收据可以在企业所得税税前扣除吗?
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2024-08-12
企业筹建期间,之前季度预缴企业所得税时,利润表是计入在管理费用中,现在汇算清缴是按管理费用-开办费处理?还是按长期待摊费用-开办费处理?还是都可以?发生了两笔:一笔是税务登记,一笔是银行开户
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2022-04-04
李先生在甲企业任职,2020年1月在甲企业取得工资薪金收入18000元,无免税收入,缴纳三险一金等共计2000元,可以办理的专项附加扣除为3000元,无其他扣除。根据所给资料,回答下列问题。(1)1月应纳税所得额为)元(2))2020年1月,甲企业在发放工资环节应预扣预缴李先生个人所得税为()元。 2020年2月,李先生在甲企业取得工资薪金收入16000元,无免税收入,缴纳三险一金等共计2000元,可以办理的专项附加扣除为3000元,无其他扣除。(1)2月累计预缴应纳税所得为() 元(2)2月应预扣预缴税额为()元2020年3月,李先生在甲企业取得工资薪金收入16000元,无免税收入,发放季度奖金30000元,缴纳三险一金等共计2000元,可以办理的专项附加扣除为3000元,无其他扣除;另外取得劳务报酬收入3000元,稿酬收入3000元。(1)3月工薪累计预缴应纳税所得额为()元 (2)3月工薪所得应预扣预缴税额()元。(3)劳务报酬所得预扣预缴应纳税所得额为()元(4)劳务报酬所得预扣预缴税额()元(5)稿酬所得预扣预缴应纳税所得额为()元(6)稿酬所得预扣预缴税额()元
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2020-06-20
请问我们企业给员工办理了医疗保险、工伤保险、养老保险都在正常纳费了,现如今就是没有办失业保险,要怎么申办失业保险?
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2022-07-22
老师,如果一部分进项需要转出,不是全部转出?勾选认证的时候要怎么处理? 送礼代扣个税是不是不能所得税前扣除?走营业外支出?
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2023-09-07
“因管理不善造成的固定资产盘亏净损失,应当计入管理费用”这句话有毛病吗,老师
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2019-04-18
老师 ,我上一年多做了一笔:借:管理费用-残疾人保证金 贷:应交税费-残疾人保证金,今年要怎么处理?是要用以前年度损益吗?怎么做分录
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2020-02-17
5)B产品盘亏原因查明,为保管人员失职导致霉烂变质丢弃,由保管员赔偿部分损失3000元,现金收讫。
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2023-09-17
公司是股权投资基金管理公司,一般纳税人。上月发生2笔业务,一笔基金人管理费开具专用发票,一笔金融商品转让开具普通发票,金融商品转让按价差部分计算增值税,在填报增值税申报表时金融商品转让的税款是否可以抵减增值税进行税
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2017-07-13
建筑企业,这个月发票开完了,但是外管证忘记开了,没法预缴税款怎么办?会有滞纳金么,会对企业评级产生影响么?
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2019-02-24
请问企业税前弥补以前年度的亏损,为什了这形成了可抵扣暂时性差异?
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2020-07-07
减值矩阵法是什么意思,怎么计提逾期信用损失率企业会计准则多会开始运用减值矩阵法的?
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2022-04-04
帮看以下的填写方法是否正确。填写A105050表(数据最后汇总至105000表中的职工薪酬)*账载金额(计提):根据财务软件上相关会计科目明细账的数据填。:工资薪金支出:管理费用-工资、生产成本/制造费用-工资、管理费用-研发人员工资职工福利费支出:管理费用-职工福利费职工教育经费支出:管理费用-职工教育经费/职工培训费工会经费:管理费用-工会经费各类基本社会保障性缴款:管理费用-五险、管理费用-研发费用五险、公积金:管理费用-公积金、管理费用-研发人员公积金*实际发生额(实际支付):同上。*税收规定扣除率:系统自动显示。*以前年度累计结转扣除金额:只有按比例扣除的职工教育经费支出和按全额扣除的职工培训费填写此栏。*工资薪金支出税收金额:包含了工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社保、公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、现金结算的股份支付等。据实扣除。*职工福利费支出税收金额:不超过当年实际发放工资总额的14%*职工教育经费支出税收金额:不超过当年实际发放工资总额的8%,若超过,可在以后年度抵扣。*工会经费支出税收金额:不超过当年
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2019-03-22
2018年11月收到走逃企业的增值税普通发票47万,2018年企业所得税汇算时,已经税前扣除。2019.09月做了企业所得税更正申报调整出来了。补交税款和滞纳金。现在这个发票怎么处理
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2019-11-16
我想咨询一下,每个月扣缴的住房公积金能在个人所得税前扣除吗
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2021-03-23
老师,税局查账以前年度的费用不能在税前扣除,补缴所得税和滞纳金如何做账
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2019-12-25
老师您好!业务招待费,企业所得税前扣除,按发生额的60%,或者营业收入的千分之五,两个计算的结果哪个小是哪个,我们是季度申报企业所得税,这个营业收入的千分之五税前扣除比例是按三个月的总营业收入*0.005 ? 发生额的60%扣除也是按三个月(一个季度)的发生额总和*60% ? 然后看哪个低就按哪个额度来税前扣除企业所得税?
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2021-07-04
公司代扣代缴的个人所得税可在企业所得税前扣除吗 计提时: 借:管理费用 贷:应付工资 发放时: 借:应付工资 贷:银行存款 其他应付款-扣缴个人所得税 这算扣缴的个人所得税需要做纳税调增吗?
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2019-06-05