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老师请问一下，采购发票开票日期是8月，8月是不是可以不入账 等到需要进项的时候在入账 还有在没确定发票有没有认证的情况下，可以直接做到应交税费应交增值税进项税额吗？没什么影响吧，结转的时候 时候，申报多少结转多少？
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2021-11-24
进来一张发票，借原材料100，应交税费-应交增值税进项税额16 贷银行存款116，但如果不想当月认证，会计分录怎么写？
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2018-09-05
老师，我应付人119000可是对方5月份实际给我们开票金额是71400，我们实际6月份才付人71400这个，做账，5月借成本费用115533.40应交税费应交增值税进项税额3466.6贷应付账款119000，6月份借应付账款71400贷银行存款71400，可是这个税是我自己计算的，和实际别人给我开票的税费有差额，该怎么处理呢？
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2019-10-14
老师，我们采购单那里如果设置了税率的话，就会有进项税额提现在报表上，但是实际没有开票，所以我先把所有的采购单税率改成零，有些要到两三个月，累计开一次，已经结账了跨月了，然后发票的话来了，我要体现采购进项，我按进项税额来调账，我可不可以这样调账？借. 应交税费应交增值税进项税额 贷 原材料，这样的话，我的报表就能体现进项税额，因为当时采购的时候把进项单进项税额全部入原材料成本，
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2021-05-11
郭老师，上午的问题没说完呢，你能看见不
本月暂估借销售费用运输费450贷应付账款450
下个月红冲借应付账款450 贷销售费用450
然后本月收到发票是借销售费用运输费450
应交税费应交增值税进项税额50贷应该存款500
我感觉暂估的应付账款450金额对吗
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2022-03-31
老师，购方收到专票已经抵扣而且跨月了，开红字信息表，是费用票，抵扣时分录，借，管理费用，应交税费应交增值税进项税额，贷，预付账款，开的红字信息表和收到的红字发票怎么做分录呢
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2021-04-21
一般实务中借库存商品:应交税费待认证进项税，贷银行存款，有用这个吗？如果通过认证的分录是:借:借:应交税费应交增值税进项税额，贷:应交税费待认证进项税？
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2020-02-12
这样做分录对吗 借库存商品95900 应交税费应交增值税进项税额8631 贷应付账款 104531
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2020-06-13
请问差旅费增值税发票在做账的时候没有做应交税费—应交增值税（进账税额） 然后在勾选平台勾选该增值税进项发票，账上还需要做进项税额转出吗？我漏说了一句，就是该笔费用不好抵扣进项，我在做账的时候就没做进项，直接下费用了，那在勾选平台勾选了之后是做什么凭证？
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2022-02-25
我有一笔进口牛奶的业务。我做的分录是这样的，借：库存商品：123521.29 应交税费——应交增值税进项税额 20998.62 贷：预付账款 32735.94 应付账款 108515.54 财务费用——汇兑损失 3268.43我想问一下，我这必分录，对吗？ 还有就是，财务费用到了月末结转损益的时候， 结转到贷方：-3268.43，这个数字，我的软件带不到利润表里，是怎么回事啊？
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2018-04-09
老师货到发票到，做记账凭证的时候应交税费应交增值税进项税额必须一起做进来吗？我在的公司，每次录凭证都不用做进项税分录。好几个月的发票，积一起寄到公司总部。说是纳税申报去。求解是怎么回事？
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2021-09-06
我们公司是农产品收购2017年8月发生的一笔业务主要收购肉类，借：材料900 应交税费--应交增值税-进项税额 99（900*11%） 贷：应付账款999在17年8月已经抵扣胃销项税额。在2018年2月1号发现这个肉不是在牧民中收购胡，销售方亦营业执照，所以我们在税务局开的专票不能抵扣，作出进项税额转出分录借：材料99.00 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出99.00老师我想问一下我在2017年8月已经抵扣的进项税额99元税费，在2月份 怎么做分录第二就是这88元是不是在2月份还要缴纳增值税99元？老师我不知道怎么办了。谢谢老师能帮我详细解答。
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2018-02-02
为什么对于委托加工物资里面，委托方对于代收代缴的消费税都是用借委托加工物资，贷应付账款，怎么理解呀，为什么不是借销售费用 应交税费-应交增值税进项税额 贷应付账款呀
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2019-08-27
老师，我们是一般人，做的成本票，借库存商品707.96应交税费应交增值税进项税额 92.04 贷银行存款，这个税款我们后期不认证，这个怎么把税款转下，分录怎么做
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2020-07-14
老师，国家非税收入票据在增值税纳税申报表怎么填列
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2021-02-26
请教老师，当月收到进项发票，入账时，借：应交税费——应交增值税（待抵扣进项），月底进项大于销项时，应如何做分录？
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2023-01-03
请教，收到电费发票的时候，有一部分是需要计提开发票给租户的的，请问做分录可以这样做其他业务收入吗？
收到发票计提时：
借：生产成本 - 电费 其他业务收入 - 代支电费 应交税费 - 待认证进项税额
贷：其他应收款 - 广东电网责任有限公司江门供电局
收到电费时：
借：现金
贷：其他业务收入 - 代支电费 应交税费 - 增值税 - 销项税额
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2022-05-25
老师，年末把进项税额转出，最后结转到 未交增值税，那应交税费-未交增值税是不是就不对了
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2021-08-05
我公司这几个月未营业，没有销项发票，为避免倒挂，所有进项税票未认证，先将税额计入：应交税费-待认证进项税额 科目，
现在申报6月份增值税，是不是要在《增值税一般纳税人申报》一列，《增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细） 》表中，将已经入账但是没有认证的数据填写？
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2020-07-14
甲建筑公司为增值税一般纳税人，2019年5月1日承接A工程项目，并将A项目中的部分施工项目分包给了乙公司，5月30日发包方按进度支付工程价款200万元。当月该项目甲公司购进材料取得增值税专用发票上注明的税额8万元;乙公司就其分包建筑服务开具给甲公司增值税专票，发票注明的税额4万元。该公司5月需缴纳多少增值税?
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2021-06-14
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