;)
增值税专票勾选认证平台出具的抵扣统计中的金额一列是含税还是不含税金额？一列是税额，税额就是我当期可抵扣的
2/3026
2019-07-04
你好，我公司上个月交了航天系统的税控服务费280元，我想问这个做账的时候怎么做，是可以全额抵税吗？抵税的话是当期就可以抵扣吗？还是在年度汇算清缴的时候抵？
2/595
2022-10-14
当前有销项，无进项，上期有进项留底税额，期末结转分录这样做对不对：
借：应交税费—增值税—销项税额 14787
贷：应交税费—增值税—转出未交增值税 14787
借：应交税费—增值税—转出未交增值税 14787
贷：应交税费—增值税—未交增值税 14787
1/926
2019-05-14
我公司上月收到一张差额征税的专票，且在当月已认证完毕，本月申报国税时，在《本期抵扣进项税额结构明细表 》里如何填写？
1/591
2018-01-11
各位大神，请教一下哦
上个月公司开了一张销项票，销项税是9272.73，购进一张进项票，进项税是76717.14，上期的留抵税9303.93足够缴纳上个月的销项税，然后本月又开了一张发票销项票，销项税是8380.73，针对这个进项票怎么做会计分录
1/577
2020-01-09
老师您，增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）期末留低税额与资产负债表第36项应交税费是一样的金额吗？
3/401
2021-12-10
您好，老师。生产企业1月所属期申报的免抵退税申报，2月税务局审核通过的，现在增值税及附加申报表上的免抵税额还是0？这个怎么回事。
2/458
2022-04-07
本月一般纳税人转为小规模纳税人，发票已认证，账面上的留底税额要如何处理？
1/1432
2018-11-14
想了解一下增值税一般纳人转小规格纳税人有留抵怎么处理啊
1/484
2018-10-23
9月进项税额有10万元，抵扣5万，还有5万留到10月再抵扣，那做成本材料，是不是可以先入库，工地先领用使用呀、
1/333
2019-09-20
收房租误开17%的发票，重新开红字冲红，造成销项税额留抵，我们公司以后不发生17%的销售业务，怎么能抵得掉啊！
1/486
2019-03-02
生活性服务业当期可抵扣进项税加计10%抵减应纳税额那么计算城建税的时候也是按抵减后的数额计算是吗
1/1064
2019-12-03
现在上海这边是外贸企业可退税部分进项税额不填进申报表 那么如留有库存 进项税额怎么处理
1/398
2018-07-03
认利息
8.某生产企业为增值税一般纳税人，2022年8月内销货物取得不含税销售额2000万元，出
口自产货物销售额折合人民币4000万元。为生产货物购进材料取得增值税专用发票注明金额为3000万元、税额为390万元，上期期末留抵税额60万元。已知该企业出口货物适用税率为13%、退税率为10%，当月取得的的增值税专用发票已进行用途确认。该企业当月出口货物应退增值税( )万元。
A. 70 B.120 C.400 D. 450
1/519
2023-05-07
老师，当月的增值税费是用预留抵额抵扣，请问当月用不用做这个分录：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷方：应交税费-未交增值税
1/604
2015-12-03
某自营出口生产企业是增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为17%,退税率为13%。2009年3月购进原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款200万元，外购货物准予抵扣进项税款34万元，货已入库。当月海关进口料件的组成计税价格100万元，进口手册号为C4708230028的海关进口料件的组成计税价格50万元，已按购进法向税务机关办理了《生产企业进料加工贸易免税证明》。上期期末留抵税额3万元。当月内销货物销售额170万元，销项税要求计算该企业本期免、抵、退税额。
1/454
2021-12-23
某市级玩具生产企业上月末留抵增值税税额0.2万元，本月有如下业务：1.销售玩具发出包装物收取押金20000元，另没收逾期包装物押金17400元。2.销售本企业2015年购进的自用设备一台，取得含税收入为11300元。3.从小规模纳税人处购进工具件，支付价税总计金额为90000元，取得税务机关代开的增值税专用发票请计算该企业本月可抵扣的进项税额、销项税额、应纳税额
1/357
2021-12-22
增值税纳税申报表里面，本期未开票销项为0，那进项栏，是不是要把本月取得可抵扣的税额累计填上去？
1/861
2019-04-08
利润表中上期金额是指上年同期金额吗
1/1837
2019-01-14
金税盘上期抵了100多元剩下的是不是这样填
1/492
2019-10-08
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
