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T1做应收款减少单，T3生成凭证时,借：销售费用 （金额借方为负数）贷：预收账款（金额借方为负数），所选往来单位是个人，按理无预收账款，但是这部分核销的费用当时与货品一起挂账，这部分的账务处理有什么问题？正确应该如何处理这部分账务？正确的会计分录应该怎么做？
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2017-05-19
小企业会计准则和会计准则遇到跨年销售退回 会计准则上要求追溯调整 小企业会计准则直接冲减当期损益 我实际没有操作过 今年遇到两家这样的 都是适用小企业会计准则 我直接冲减当期收入 财务处理按小企业会计准则要求的未来适用法 这样税务与财务基本没有差别 这样操作没有错吧
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2021-05-17
根据施工进度比例结转成本与收入，项目完工时发现成本多结转了，这时候会计分录怎么处理
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2022-01-04
请问老师，接到专管员通知调增社保基数，是一定要全部调增吗？还是说可以部分基数调增就好，感觉现在社保跟个税系统数据税局是可以直接比对的，专管员说得比较含糊，一会说有超过现有基数的就全调，一会说调几个，不要让数据看下来全是最低的，我很难把握啊，又要给公司节省成本
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2019-04-20
宏达企业于2014年12月20日购买一台办公设备并交付使用,购买成本为8000万元,预计使用年限为5年,会计采用加速折旧法计提折旧,无残值。税法要求按照直线法提取折旧,折旧年限、残值的计算与会计折旧相同。该企业适用所得税税率为25%,“递延所得税资产”账户期初无余额。请分别计算2015年、2016年、2017、2018、2019的账面价值，计税基础，暂时性差异并编制相关的会计分录
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2022-10-26
老师，计入劳务成本会影响哪个报表数据
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2020-09-29
购买方开具了增值税专用发票信息表后要寄给销售方吗
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2021-11-29
老师，专门借款的闲置金额在费用化期间不计算利息收入吗？
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2019-06-15
西方化妆品公司2021年度实现销售收入1500万元,会计利润200万元,利润总额中含有本期购买国库券利息收入15万元,另外"管理费用"中有业务招待费30万元,"销售费用"中含广告宣传费500万元,"曹业外支出"中因违法经营被罚款3万元、各种非广告性赞助支出5万元、通过民政部门向灾区捐款6万元。全年计入各种成本、费用的工资总额120万元,并按工资总额计算提取了工会经费2.4万元,(取得《工会经费专用收据》）,实际列支各项福利费支出18万元,职工教育经费12万元。税率25%,请计算该企业应纳企业所得税。
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2022-12-21
老师，你好，请问汇算清缴基本信息表中的资产总额是填季度平均值还是年度资产合计？
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2020-05-15
老师，现在社保核基数呢，要18年全年的现金流量表，之前会计没弄这个，我依据全年收入，成本，费用，还有全年工资表编个现金流量表，然后现金余额对上年底的那个数，还需要注意啥呢？
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2019-08-02
2015年财务报表年报申报利润表里本期数据和上期数据，是指本年累计数据和上年累计数据，还是12月份本期的数据及去年同期的数据？
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2016-06-08
你好老师，汇算清缴基础信息表股东信息填主要的还是全部的呀
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2021-05-07
一般借款利息资本化金额的计算中，一般借款资本化率是不是在占用两笔或以上一般借款的时候才需要计算？
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2021-11-30
我公司的老会计做的凭证我看了下，付宽带费这笔业务的会计分录为： 借：管理费用－办公费985.45 应交税费－应交增值税－进项税 67.55 贷：其他应收款－潜江电信 1053我不明白的是为什么贷方用到了其他应收款科目呀？是什么意思？
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2017-05-17
老师，我们单位给对方汇款，把对方信息写错，对方把款打回我们账户，怎么做会计分录
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2020-04-17
求教：给职工的信息奖励应计入管理费用还是计入应付职工薪酬啊
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2017-02-06
漏掉了一个员工的年终奖申报，其他员工的已经申报并且扣过款了，那么更正申报时候是清空所有人员数据，只提交这一个员工的年终奖来扣吗？还是在原来申报数据基础上，把这个人的年终奖信息添加进去然后扣税吗？会重复扣税吗？还是只扣差额
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2021-03-09
社会保险缴费基数是按照工资表基本工资，还是应发工资，或者实发工资确定呢？
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2017-08-02
资本化利息一般在审计报告披露吗？
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2019-06-04
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