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2x21年1月1日，华联实业股份有限公司递延所得税负债期初余额为400万元，其中,因其他债权投资公允价值变动而确认的递延所得税负债金额为60万元;递延所得税资产期初余额为200万元。2x21年度，华联公司发生下列会计处理与纳税处理存在差别的交易和事项
(1)本年会计计提的固定资产折旧费用为560万元，按照税法规定允许税前扣除的折旧费用为720万元。(2)向关联企业捐赠现金300万元，按照税法规定，不允许税前扣除(3)期末确认交易性金融资产公允价值变动收益300万元。(4)期末确认其他债权投资公允价值变动收益140万元。(5)当期支付产品保修费用100万元，前期已对产品保修费用计提了预计负债。(6)违反环保法有关规定支付罚款260万元。(7)期末计提存货跌价准备和无形资产减值准备各200万元。
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2022-05-06
要求：请分析甲企业当月发生进项税额中哪些不得抵扣？并计算准许从销项税额中抵扣的进项税额总额为多少？委托加工业务中，乙企业代扣代缴的消费税为多少？甲企业销售A类高档化妆品需要缴纳的消费税为多少？甲公司抵偿债务的C类高档化妆品应缴纳的消费税为多少？甲公司当月销售业务的销项税额总额为多少？应交增值税为多少？
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2021-12-20
老师这笔分录里的“公允价值变动损益”的1000，用（24000-23000）就是当年的公允价值与上一年的公允价值的差额确定可以吗？逻辑是对的吗？谢谢
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2022-06-14
计算2019年的其他债权投资的公允价值变动，要用2019年的公允价值和2019年的账面余额比较
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2021-04-25
小规模企业购买税控的费用在报增值税的时候，录入增值税减免申报表的本期发生额，但是当期没有抵扣，以后季度没有增值税不涉及抵扣的话，减免申报表还需要填吗，因为那个是选填的
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2018-07-12
用于水利工程绿化的苗木（免税的普通发票）能抵抗吗，能抵抗多少
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2019-10-28
个人所得税零申报，填了正常工资所得，之后点申报，反馈失败。提示说累计明细合计数据不通过，合计允许扣除的税费不能为空？？？在报1月份的
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2019-02-11
老师，以前摊销的借款利息还没有摊销完，但是9月份我们换了新的承包人了，集团不允许新的承包人账面出现亏损，剩余的不摊销了可以吗？
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2021-10-16
公司2016年8月成立，筹建期间需要采购办公设备等费用比较大，年末本年利润还是负数，所得税还没达到税局要求的税负，这种情况允许吗
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2017-01-09
广告公司一直零申报，但确实没有业务发生，那么是不是可以每月做一两百的管理费用，这样的话是不是可以避开了不允许零申报的稽查呢？
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2018-08-02
老师，我们公司是新成立的，还没有发生业务，计划零申报企业所得税，在税务系统应该怎么填呢 还没有建账 应该是填0，但是系统不允许
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2023-03-09
我们开了专票，对方没有认证，现在我们要退款给她们，需要开红票，说咨询他们税局，不需要她们开红字申请，我们直接点红字开具，又提示不允许
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2019-07-15
老师，你好，我想问下我们公司属于贸易企业，进项特别多，我留存了好多之前月份的进项没有认证，这种情况允许吗？发票认证期不是一年嘛
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2019-09-29
利润表利润按投资比例给股东分配，可是利润多少和现金又不统一，怎么分呀[抱拳]比如说利润80万允许分配现金10万二八分成，20％和80％，怎么分
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2019-02-18
老师，女性职工过了50周岁，能以职工身份参保吗
如果不能我可以可以把她换成：安固定延长退休人员身份允许女性参保年龄最大为60周岁啊
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2024-01-02
如图题目所说的是正确的，只是没有把后面可允许的文字写出来。这样就能判定是错的吗？，正规考试中也是这样强制性要求的文字规定吗？
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2020-03-10
司最近银行账户出了点问题，没法收款了，这个月销售的货款均让客户打款到老板的另一家公司，也有的打入老板个人卡，请问是否允许？
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2020-02-11
公司法人，可以以个人名义，与其他公司签订合同，然后开个人发票给对方公司，但是要根据本公司制度，有些公司不允许法人自己接业务的
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2022-07-17
我是高中毕业，已工作十年以上，读成人大专今年拿毕业证，今年初级会计刚刚考过，想考中级会计以现在的条件允许吗？都需要什么条件？
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2018-06-19
老师您好，我们是小规模纳税人，我进开票系统点汇总上传的时候显示非征期不允许上报，点反写监控又显示成功了，请问这是什么情况？
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2021-04-21
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