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企业所得税年报风险提示：您单位在A000000《企业基础信息表》“107适用会计准则或会计制度”勾选信息与实际申报的财务报表类型不匹配。建议您单位核实勾选信息与实际申报的财务报表类型是否一致。您填报的是【小企业会计准则】,实际申报的是【企业会计制度】。但是我公司确实是小企业会计准则 也去税务大厅更改了 还是提示这个是怎么回事
1/2017
2019-05-16
根据《国务院关于印发个人所得税专项附加扣除暂行办法的通知》（国发〔2018〕41号）关于住房贷款利息的扣除规定，纳税人已婚且婚前分别购买住房，发生的首套住房贷款利息支出（ ）。
A.两套均可扣除
B.选择一套房由购买方扣除
C.对各自购买住房分别按扣除标准的50%扣除
D.两套均不可扣除
总共2题4-5多选题，主要是想对对
1/854
2019-11-21
老师，我单位有一政府补偿重置项目，去年会计把1笔勘察设计费记入管理费用，我单位是目前是小规模纳税人，使用小企业会计准则，今年如何给她调整？会计摘要如何注明？所得税年报用调整吗？
1/449
2020-03-21
老师您好，企业所得税年度汇算清缴中的小企业会计准则附注是必须要填写吗？如果必须要填写，每一项应该如何填写？
（1）遵循小企业会计准则的声明。
（2）短期投资、应收账款、存货、固定资产项目的说明。
（3）应付职工薪酬、应交税费项目的说明。
（4）利润分配的说明。
（5）用于对外担保的资产名称、账面余额及形成的原因；未决诉讼、未决仲裁以及对外提供担保所涉及的金额。
（6）发生严重亏损的，应当披露持续经营的计划、未来经营的方案。
（7）对已在资产负债表和利润表中列示项目与企业所得税法规定存在差异的纳税调整过程。
（8）其他需要在附注中说明的事项。
1/2348
2020-05-08
不知道企业的社保缴纳情况要打印社保缴费单，怎么查到企业的社保号??
1/889
2018-10-08
为什么解释是4项？？？
1/286
2019-06-23
怎么知道自己企业用的会计制度，刚来公司准备建账
1/615
2017-08-04
我是一般纳税人，老师，执行的小企业会计准则，2019年有固定资产清理转营业外支出1万多在2019年年汇算清缴时候填入那张明细表那个栏次？和有房租进入费用，但是没有发票，象这种的在2019年年汇算清缴时候，在纳税调整那张表，填入那个栏次？
1/420
2020-05-22
缴纳了2遍相同的税额所以申请退1笔税，也可以用减免税额这个二级科目吗小企业会计准则在税务机关退税的时候是以上这样的分录吗这样错交多交退增值税不是营业外收入？借：银存贷：应交税金-增值税应交税金-地方教育附加应交税金-教育附加应交税金-城建税 借：应交税金-地方教育附加应交税金-教育附加应交税金-城建税 贷：税金及附加-地方教育税金及附加-教育费附加税金及附加-城建税借：税金及附加-地方教育税金及附加-教育费附加税金及附加-城建税营业外收入-减免税额贷：本年利润以上都不要了？直接写以下这个分录借：银行存款贷：利润分配-未分配利润
1/728
2019-02-20
小企业会计准则营业税金及附加都能在应交税费科目中体现为什么还要设明细科目?
1/749
2016-04-06
我公司执行小企业会计准则，可是我错误的把印花税计入管理费用中，按说应该是计入营业税金及附加中，老师这问题大吗？需要调整过来吗？
1/985
2016-10-16
小企业会计准则营业税金及附加都能在应交税费科目中体现为什么还要设明细科目?
1/1200
2018-08-30
跨年度 进项税转出 要如何做会计分录？以前做的分录是：借：主营业务成本 应交税费——应交增值税（进项）贷：应付账款，我们是小企业会计准则
5/1943
2020-05-21
老师，请问一般纳税人是不是不能选择小企业会计准则？选一般企业吧？
1/800
2019-04-18
执行小企业会计准则的是不是不能使用以前年度损益调整这个会计科目了？
1/869
2020-03-03
请问老师，新会计收入准则下，建筑企业“合同结算”科目下的会计分录有那些呢？
1/7972
2021-03-16
小企业会计准则调整以前年度损益直接记入未分配利润，不用通过以前年度损益调整这个科目
1/4251
2019-11-28
选择2013准则还是小企业
2/475
2021-01-06
1.某公司第一年年末应收账款余额250 000元，“坏账准备”账户无余额。第二年，发生坏账损失20 000元，其中，甲公司12 000元，乙公司8 000元，年末应收账款余额220 000元。第三年，已转销的甲公司应收账款12 000元又收回，年末应收账款余额300 000元。企业坏账准备提取比例为3％。
要求：编制下列会计分录：
（1）第一年末提取坏账准备的会计分录
（2）第二年发生坏账的会计分录
（3）第二年末计提坏账准备的会计分录
（4）第三年已转销的应收账款又收回的会计分录
（5）第三年计提坏账准备的会计分录
2/2652
2020-06-23
老师 跨年销售退回要用 “以前年度损益调整”科目，但是小企业会计准则没有这个会计科目怎么办？
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2019-05-15
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