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生成财务报表后，管理费用的借方比对应本年利润的借方多697.54元，怎么回事？因为发现2月社保少计提，所以3月做了调账。分录如下：
2月分录：借：管理费用-社保 697.54 元 贷：应付职工薪酬-社保 697.54元
借：本年利润 697.5 贷：管理费用-社保 697.54元
3月分录：借：应付职工薪酬-社保 697.4元 贷：管理费用-社保697.54
借：管理费用-社保 1753.83 贷：应付职工薪酬-社保 1753.83
借：本年利润 1056.29 贷：管理费用-社保1056.29
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2020-04-27
老师好，现在社保是不是入税了？公司缴纳社保怎样做分录？
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2021-03-18
公司购买的短期理财产品（保本保收益）用哪个科目入帐
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2017-07-11
老师好！请问残疾人保障金我，得分录是管理费用，残疾人保障金，贷银行，对吗分录那这交的的税费冲费用了能对吗
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2020-01-14
老师请问一下，我们公司有帮别人买社保，他每半年付一次款，那我收到 的时候，能否先记入预收账款，然后每个月摊分呢？
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2020-05-27
老师好！汽车4S店预收客户首付车款，客户走分期，预收账款里包含代收保险6000元，实际给客户出保险支付给保险公司4000元。请问老师给保险公司支付时的会计分录怎么做？多收的2000元怎么做账？
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2019-07-14
经营租赁一汽车后，汽车产生的费用，比如保险，维修，保养，邮费可以计入公司费用吗？
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2017-03-27
支付融资担保费、评审费计入“财务费用-其他费”，对不对？
3/1894
2018-11-19
老师好！安全费和临时设施费，环境保护费咋做分录？
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2019-04-18
老师您好
计提社保、缴纳社保、收到社保票据这三个业务，会计分录怎样做
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2019-11-18
老师您好！我们2019年12月有做收入，成本都在2020年才能发生，想做预入库先把成本做了，怎么做分录呢？
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2020-01-10
股权转让收入 记入什么科目 比如老板把公司的股权50%卖给别人 我怎么做分录？
1/2021
2017-05-16
村委会组织成立的公司，收入最后都转入农村集体三资账户，这个怎么做分录呢
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2020-08-16
老师你好 银行测试费一分钱是计入营业外收入还是冲减财务费用 如果是计入营业外收入 那是哪个名细科目 谢谢
1/3970
2020-03-31
老师您好！对公有一笔款是税务局那边扣费的14.8元，上个月我没有收入，没报增值税，这笔款是跟社保同一天扣费的，但又不包含社保费，我要怎么做账呢
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2024-01-11
公司承担交纳的社保费用 在个税申报的时候计入工资么？ 如果不计入工资 拿会计上如何做分录呢
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2017-03-07
老师，出口销售会计分录是什么，运费和保费会计分录怎么做？
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2020-04-08
物流派遣公司，每年帮员工缴纳保险费，要几十万，拿到发票后，是一次性计入管理费用吗，还是要分摊
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2019-09-06
非运输企业收到运费收入应该计入其他业务收入吗？
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2016-01-28
老师，其他应收款-社保费这个科目，就是帮员工代交个人部分社保，这个科目到月底结转后余额是要平掉的是吗
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2020-10-15
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