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老师，缴纳社保个人部分养老这块人事直接从养老平台里面有待转金扣缴了，我计提工资社保借应付职工薪酬，贷其他应付款个人社保，应交个人所得税，银行存款，然后借其他应付款，应交个人所得税，贷银行存款，但是现在个人养老没从银行走，所以这样借其他应付款就多了，这种我怎么处理
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2020-06-02
就是之前回来一笔款老板说是项目上面回来的材料款，就做的借银行存款，贷应收账款。现在他又说里面有一部分款是包含了技术服务费的，那我开出去的技术服务费的发票怎么做账？借应收账款贷主营业务收入，应交税费的销项税吗？收入增加，应收增加？
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2019-03-28
民非组织开的发票是3月份，银行收入是4月份这个分录跟企业一样的还是？是借：应收账款270 贷：限定性收入 未缴增值税，是这样的吗？
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2019-05-04
老师你好，请问公司认缴，首次打款进货，是计实收资本，还是计其他应付款吗？
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2023-03-02
福利费专票应先认证，再转出，有两种处理方法1. 借：应付职工薪酬 应交税费-进项 贷：银行存款 借：应付职工薪酬 -福利费用 贷：应交税费-进项转出 再分配 借管理费用 贷 应付职工薪酬 第二种：借：应付职工薪酬 贷银行存款 分配 借：管理费用 应交税费-进项 贷：应付职工薪酬转出 借：管理费用 贷：应交税费-进项转出 最后的结果一样。哪个正确？
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2018-09-14
1、某销售钢材类企业（一般纳税人），1月份从A公司采购入一批钢板，会计分录记为：（）A、借原材料B、借原材料应交税费-应交增值税-进项税额应交税费-应交增值税-进项税额贷管理费用贷应付账款-A公司C、借库存商品D、借库存商品应交税费-应交增值税-进项税额应交税费-应交增值税-进项税额贷生产成本贷应付账款-A公司
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2023-01-12
老师，销售产品开出去的发票，是借应收账款，贷产品销售收入，应交销项税啊
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2015-11-02
支付活动舞台的定金20%，是不是应该做
借 预付账款
应交税费-进项
贷 银行存款
等到全部支付的时候再确认费用？
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2020-05-25
一般纳税人企业，上月开了一份销项发票，认证抵扣了进项发票，不需要缴纳税款；但是这个月冲红了上月的销项发票，那上月认证的进项税额还可以在本月抵扣吗？
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2020-07-27
老师，个人开咨询服务票，付款单位代扣代缴所得税，选哪个项报税？
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2019-04-22
海关进口增值税缴款书上的进项税额也要在认证系统上认证吗？
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2020-11-23
建筑行业，一般计税，分包抵扣预缴2%税款后，后续如何申报销项税？
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2018-11-28
商品销售退回会计分录 一种：借：主营业务收入、应交税费---应交增值税（销项税额）贷：应收账款；第二种：借：应收账款（红字）贷：主营业务收入红字、应交税费---应交增值税（销项税额）红字；请问在应用时这两种分类有何区别？
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2020-12-04
老师好，我想问一下，3月份付监理款5万，借应付账款，贷银行存款，未开票未计税，5月开票认证未做凭证，6月份做凭证计抵进项税，应该怎么做，借进项税，贷什么
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2019-07-04
请问老师，进项发票金额比支付金额多。多出部分借应付账款（不设置预付账款）对吗？但是发票开的商品数量比入库单数量多。请问库存商品按发票金额数量还是按入库单数量金额呢？不是很明白，请指教
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2020-12-02
两个月前购进一批原材料，对方开具相应发票，已入账(借：原材料、进项税。贷：应付账款)，且已付款(借：应付账款。贷：银行存款)。现在本月该批原材料我方需要退回，销售方需要给我们退钱。这笔账务该如何处理？
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2024-01-07
本单位作为业主单位，在项目建设过程中，收到财政支付的项目款，借银行存款 贷专项应付款。之后 如何从中使用建设管理费，又可以产生借：在建工程-建设管理费。管理费使用的如何摊入呢？分录怎么做比较好？
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2024-08-28
跨年红冲发票又重新开 是这样做凭证吗？ 借：应付账款 -117 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）-17 贷：利润分配-未分配利润 -100 ；重开 借：应付账款 117 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）17 贷：利润分配-未分配利润 100
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2017-01-06
老师，每个月算出了销项税额，我应该抵多少进项（发票）才知道我们企业缴纳多少说呢，要看库存和待抵进项税额吗
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2020-03-05
老师 计算本月应缴纳的增值税=销项-进项+进项税转出-上期留底 对吗？火车票等差旅票可抵扣的部分还算进去吗？
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2020-04-29
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