;)
你好，我是小规模企业，以前年度招待费有2000元不能税前扣除，现在要调增应纳税所得额。另外因这2000元调增了企业所得税100元。这笔该如何做账？
1/699
2019-05-04
居民小李2020年全年各项所得如下：
（1）每月工资12 000元，个人负担的三险一金800元，专项附加扣除合计2 000元，其他扣除200元；
（2）3月从另一家公司取得劳务报酬3 000元；
（3）5月有一份稿酬所得5 000元；
（4）10月有一份特许权使用费所得15 000元。
要求：计算小李全年应缴纳多少个人所得税
级数 全年应纳税所得额 税率（%） 速算扣除数
1 不超过36 000元的部分 3 0
2 超过36 000元至144 000元的部分 10 2 520
3 超过144 000元至300 000元的部分 20 16 920
4 超过300 000元至420 000元的部分 25 31 920
5 超过420 000元至660 000元的部分 30 52 920
6 超过660 000元至960 000元的部分 35 85 920
要求计算：1工资工资薪金所得为（）2劳务报酬所得为（）3稿酬所得为（）4特许权使用费所得为（）5专项扣除为（）6专项附加扣除为（）7其他扣除为（）
2/530
2023-09-07
金税盘全额可以抵扣税款，小规模纳税人都是免税的，这个怎么抵扣啊？
1/780
2018-12-11
老师好！一般纳税人的进项抵扣税额应该怎么算，谢谢老师，公式是什么
6/367
2023-09-01
餐饮行业，小规模纳税人，年度应纳税所得额不超过100万，从业人数，就几十个人，资产总额低于小型微企业，那这个算是小型微企业吗？假设是应纳税所得额99万，2018年和2019年的企业所得税要分别怎么计算啊，。
2/1050
2019-04-02
老师借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款 进项税额勾选认证抵扣了，不应该抵扣，该如何做？
1/1109
2020-08-24
老师一般纳税人开的进项发票只能抵扣增值税是？进项发票和企业所得税无关是？
2/594
2023-01-10
调账后需要更正申报 20年前三个季度 季度财务报表以及企业所得税报表，那么净利润都是负数，企业所得税应纳税额填0吗？是准备打印出错的报表手写正确的数据递交税局的。
3/568
2021-01-17
小规模纳税期间取得的专票，能不能在升为一般纳税人后抵扣？发票在抵扣期限内且公司未取得经营收入。
1/598
2018-12-24
老师 小规模纳税人 代开专票税款 当时必须交是吧？ 但是取得的税控盘的280能全额抵扣 可以抵吗？
1/677
2019-06-10
你好，一般纳税人公司技术培训收到的发票可以在所得税前扣除吗？如果是专用又可以进项抵扣吗？
1/398
2019-06-25
老师，请问下为啥说一般纳税人购进农产品取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普票不得计算抵扣进项税啊，流通环节怎么理解？那一般纳税人取得自产农产品的小规模纳税人开具的增值税普票可以计算抵扣进项税额吗
1/1635
2019-07-16
甲公司2017年8月以800万元直接投资于乙公司，占有乙公司30%的股权。2021年12月将全部股权转让取得收入1200万元，并完成股权变更手续。转让时己公司账面累计未分配利润200万元，甲公司应确认股权转让的应纳税所得额是多少呢？
6/656
2023-07-17
老师，代抵扣进项税额19606.1，进项税额23347.8。这两个金额都是挂应交税费吗？进项税额要转入代抵扣进项税额吗？
1/595
2019-02-28
建筑企业，买材料的增值税专用票，可以抵扣企业所得税和个人所得税吗？
1/1973
2018-12-09
公司场地租金算不算入管理费用，缴纳企业所得税的时候是凭发票抵扣吗？
1/761
2020-09-23
老师，请问填写第三季度企业所得税季度申报表，应纳所得税额为7万多，如果一二季度的应纳所得税额合计为48万，那么加上这7万多第三季度不就超过50万了吗这时怎么确定是否还属于小微企业？
1/570
2018-12-11
老师，年报应补所得税额239.71但是在扣款时实际扣款3239.71。为什么多交3000
1/399
2019-05-10
老师，季度预缴企业所得税时，应纳税额是15万，按5%税率计提还是25%
2/437
2021-03-06
按季度预缴企业所得税，当期的应纳税额都需要入库吗？
2/549
2021-04-03
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
