;)
公司2019年6月购买了一辆汽车。次月按时折旧。年度汇算清缴时如何填写资产折旧摊销及纳税调整明细表？可以享受固定资产加速折旧吗？如何填写？
3/2060
2020-04-09
我们是房地产开发企业，今年营业收入为零，业务招待费税前扣除应该怎么填写所得税纳税调整项目明细表中的招待费是全体填写税收金额 还是按发生额的60%填写
1/2075
2018-04-26
企业所得税汇算清缴的时候，纳税调整明细表的二级附表有个叫，视同销售和房地产的调整明细表中，其中一项是用于职工奖励或者福利视同销售，我说的这个表格，视同销售的福利费，这个是什么情况填写呢，老师可以举个例子吗？
1/169
2022-11-28
企业所得税汇算清缴中 职工薪酬支出及纳税调整明细表工会经费的账载金额 实际发生额 和税收金额如何填写 如果工会经费当年有冲销 如何填写呢 20年底余额较大 21年冲销一部分 请问老师再企业汇算清缴中如何填写呢？
1/595
2022-03-17
老师，企业所得税汇算清缴年报，职工薪酬支出及纳税调整明细表里的“其他”怎么填？
1/801
2021-04-14
请问企业所得税汇算清缴里面的表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表 》里住房公积金和各类基本社会保障性缴款是填单位缴纳的那部分金额吗
1/374
2023-02-09
老师，企业所得税年报中，纳税调整项目明细表中利息收支怎么填？是银行利息吗？
1/1444
2020-03-18
【慈溪税务】慈溪市索超电器有限公司：你单位2017年度填报的A105000《纳税调整项目明细表》中“
罚金、罚款和被没收财物的损失_调增金额”与“税收滞纳金、加收利息_调增金额”合计为30473.56元，
当年度入库罚没支出30496.01元，企业当年度发生的罚金、罚款和被没收财物的损失、税收滞纳金、
加收利息金额大于企业当年度在年报中调整的金额，
请核对2017年度企业所得税年报申报情况，若未足额调增的，请及时更正年报，补缴少缴的税款。 老师这些是什么意思？
1/2046
2019-12-23
老师，你好，请问没有发票的支出以及暂估的材料发票5.31号没有开进来的，企业所得税汇算清缴的填写在哪张表的哪一行（是纳税调整明细表里面 扣除类项目 有一个其他栏次去调增吗 ）
2/359
2021-05-12
年度企业所得税汇算清缴A105050职工薪酬支出与纳税调整明细表第一行工薪薪金支出第1列“账载金额”小于第2列“实际发生额”，那么第一行第5列“税收金额”怎么填？
5/940
2023-05-18
请问调整税金小规模调整销项税额，分录怎么写，小规模普通发票不超过10万免税的分录，想调平科目，谢谢！
1/644
2019-06-14
老师 18年有一笔暂估入库金额十几万 现在未取得发票 现在在19年度做汇算清缴调整 有没有关系 在调整纳税表的哪个栏目里填写
5/360
2020-05-17
老师按照你上午你说得方法：因为单位2016年亏损1466784.38,2017年亏损530671.61，如果想调整到汇算清缴不退税
那纳税调增的金额=6628.17/所得税税率+1466784.38,2017+530671.61，需要调增应纳税所得额200多万才可以的
1/297
2020-06-15
#提问#年度所得税申报里工资薪金支出纳税调整表中”税收金额”怎么个分析填列？
1/424
2019-05-20
个人去税务局代开房租发票给公司，有什么特别的备注要写吗？
4/1173
2018-12-27
请问税务申报表报送的财务报表是报哪个数据？特别是利润表？
2/710
2020-07-12
老师好，我是北京地区税务师的考生，现在北京地区已经取消初、中、高级职称考试了，我怕11月份考税务师也取消，所以我想调整到别的地区考试去，调整地区考试需要啥手续吗？谢谢
2/1871
2020-07-31
你好，请问19年补缴18年的印花税和滞纳金，具体分录怎么写？
借：以前年度损益调整 50万
营业外支出（税收滞纳金）5万
贷：银行存款 55万
借：应交税费_应交所得税 50万
贷：以前年度损益调整 50万
因为以前年度损益调整无余额，所以不需要结转到未分配利润中，对吗？
1/916
2019-07-04
镜湖公司2019年度开始经营，当年实现产品销售收入2 000万元，财产租赁收入220万元，出售固定资产收入80万元，视同销售收入180万元，投资收益100万元。发生各类成本费用1 960万元，其中包括：合理的工资薪金支出240万元，工会经费4.8万，职工福利费35万，职工教育经费20万，广告费500万元，业务招待费20万。
要求分别计算以下内容并填空（计算结果以万元为单位）
1.营业收入 （1） 。
2.会计利润总额 （2） 。
3.可税前扣除的工会经费 （3） ；应纳税调整的金额 （4） 。
4.可税前扣除的职工福利费 （5） ；应纳税调整的金额 （6） .
5.可税前扣除的职工教育经费 （7） ；应纳税调整的金额 （8） .
6.可税前扣除的广告费 （9） ；应纳税调整的金额 （10） .
7.可税前扣除的业务招待费 （11） ；应纳税调整的金额 （12） .
8.应纳税所得额 （13） 。
9.应纳税额 （14） 。
1/3403
2020-06-13
2018年计提固定资产折旧多计提了管理费用，汇算清缴时做了纳税调增，那账上还要调吗？通过以前年度损益调整
2/4027
2019-04-03
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
