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某自营出口生产企业是增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为13%，退税率为10%。2020年3月购进原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款200万元，外购货物准予抵扣进项税款26万元，货已入库。当月进料加工免税进口料件的组成计税价格100万元。上期期末留抵税额3万元。当月内销货物销售额100万元，销项税额13万元。本月出口货物销售折合人民币200万元。
要求：计算该企业本期免、抵、退税额，应退税额，免、抵税额。
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2023-04-08
免征增值税和增值税免税规定中免征与免税有什么区别？
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2022-03-27
新成立的公司，上月只开票，没有进项税额，，然后购买的税控盘480，是不是账上做了减免税额，也只能到下次有进项税额才能抵减？申报上月增值税时，不能减免？
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2019-11-06
用于“适用简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费”的购进货物的运输费用和销售免税货物的运输费用，不能抵扣进项税额。
请问这个对吗
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2020-03-17
金税盘是减免 刚开始购买是分录是 借管理费用贷现金 现在税盘抵扣了 我做 借应交税费 增值税 减免税款 贷管理费用 这样对吗？还需要做别的什么分录吗
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2019-10-14
年收入13万，平时没有预缴过税费，在两处取得收入，个税汇算后需缴纳200多，有免申报提醒，我可以选择免申报吗
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2022-03-16
小规模纳税人季度申报增值税，7月到9月季度销售额小于30万，本季享受小微企业增值税免税。请教老师，免税的税额计入其他收入中。免税税额计入9月份的其他收入中，还是10月份申报后，计入10月份其他收入中？计入哪个期间？
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2019-09-30
老师，航天信息的技术服务费减免我上个月已经在增值税减免税申报明细表里填写过了，没有抵扣用过，这个月这个表还要再填一下吗？
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2020-05-15
老师们，中午好！请问下公司进口半成品后，通过其他工序再加工，然后再出口，这部分是否不可以办理出口免抵退税申报，只能办理免税申报？
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2023-03-17
我们是一般纳税人 既有简易征收项目又有适用税率征收项目的 因有留抵退税政策 我公司申请留抵退税 可税务机关说我公司疑似简易征收抵扣进项税额 让写留抵退税风险疑点说明
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2022-06-06
某增值税一般纳税人生产企业，2019年6月份销售设备取得含税收入1130万元，销售免税产品100万元，当月购入生产用原材料一批，取得增值税专用发票上注明税款12万元，设备与免税产品无法划分耗料情况，则该制药厂当月应纳增值税为（）万元。
纳税人兼营免税项目或非增值税应税劳务而无法准确划分不得抵扣的进项税额部分，按公式计算不得抵扣的进项税额＝12×100/（1130/1.13＋100）＝1.09（万元），应纳税额＝1130/1.13×13％－（12－1.09）＝119.09（万元）。
不明白，不得抵扣进项税额1.09的公式怎么来的。
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2019-09-14
企业招用重点人群税收优惠政策，本月抵税抵不完的可以在下个月抵减吗？
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2024-06-13
季度销售额不超30万，减免的教育附加。不超9万减免的增值税。这两个减免的，用计入营业外收入，核算企业所得税吗？
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2017-09-11
老师，税务局代开的免税农产品发票，用于餐饮企业，可以计算抵扣吗？（我们是一般纳税人企业
）
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2021-08-22
建筑企业买的苗木，开的免税票，可抵扣的进项税额在报增值税时，应该写在表二的哪个地方？
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2020-03-11
购买金税设备 增值税减免申报表 怎么填写 本期发生额填了。本期实际抵减税额需要填写吗
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2017-01-03
我单位自建房屋同时用于提供免税和应税的服务，建造所产生的增值税进项，能全额抵扣么？
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2022-04-25
提供技术服务时所免费更换的商品配件的进项税额（17%）能抵扣开出的6%的销项税额吗
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2015-11-15
农户给我们开具的普通发票（农产品免税），进项税额不需要像专用发票一样认证抵扣吧？
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2019-06-11
老师好,请问农户卖柚子到超市可以到税局代开发票吗,超市拿免税的普票可以抵扣吗
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2019-11-05
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