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老师、去年四季度企业所得税报错，4月更正重新报税，税费也是4月补缴的。
四月份做了这几笔分录：①借：以前年度损益调整 ②贷：应交税费。借：应交税费 贷：银行存款 、③借利润分配 贷：以前年度损益调整 。
本月报企业所得税年报，进行了纳税调整，补缴的税款怎么做分录呢
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2023-05-09
企业所得税税负率（查帐征收）用当年计提应交所得税÷不含税销售收入还是当年交纳所得税（1+2+3+4季度+汇算清缴）？
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2018-07-21
老师，2021年12月多确认了收入，2022年对账后发现多确认了收入，增值税不交税，但是印花税和企业所得税都交了，应该怎么调整账务？
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2022-02-16
老师您好！企业所得税汇算清缴完预交所得税交多了，1、申请退税或是申请抵减下一年的所得税税务局还查账吗？2、多交的所得税能抵减下一年的增值税吗？
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2019-05-13
小规模企业季度交完企业所得税后借应交税金贷银行存款 那应交税金的贷方那里如何做平
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2017-04-24
公司今年是做盈利的，例如利润20万，我以前年度有亏损，可以补亏，但2019年5月前我公司找税务师事务所做2018年的企业所得税汇算清缴纳税申报报告每年都会纳税调增4-5万元，但我在1月报国税网所得税报表时已经补亏了20万，那调增后的4-5万元应交的企业所得税应该怎么办
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2018-11-19
老师，计提企业所得税，缴纳企业所得税分路
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2019-04-24
企业所得税有像增值税那样有起征点吗？ 如果有的话，增值税是未达到30万元免交增值税，那企业所得税是未到达多少钱可以免交呢？
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2019-01-17
老师，但是企业会计制度是按利润总额的数去计提企业所得税，利润总额-企业所得税=净利润。我是民间非营利组织，民间非营利组织没有像企业会计那样分两个利润， ①我们7月需要报企业所得税，不做计提企业所得税这笔分录，直接按净资产*0.05去交企业所得税。等7月再会做一笔借：其他费用 贷：应交税费-企业所得税。不过到10-12月报税要怎么办，不可能在下一年1月再计提？②4-6月做分录借：其他费用 贷：应交税费-企业所得税。然后其他费用结转到净资产，按净资产的数去计提企业所得税。 我不知道按哪种方式做账好？我疑惑点在于企业所得税结转的其他费用会影响净资产，我以净资产的数额去报税是否是正确的？
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2019-07-10
老师我想问下假如我的建筑行业收入是20万，采用核定征收企业所得税，我要交多少企业所得税？怎么计算？
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2018-12-02
小微企业每个月应该怎么计提企业所得税，按什么金额提，计提几个点
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2022-06-04
老师，小微企业是不是超过300万得按照25%来缴纳企业所得税？
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2022-05-20
合伙企业没有季度企业所得税需要报？
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2024-07-01
小微企业按5%缴纳企业所得税，都有什么要求
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2021-03-30
建筑企业项目部预缴企业所得税项目金额要填合同总额
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2023-05-09
企业与企业之间补开以前年度的租赁发票，要补交什么税费？
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2019-03-05
企业所得逾期了，去大厅补报需要带哪些资料
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2017-10-29
一般纳税人企业缴纳企业所得税有什么优惠，20年5月份成立，最近两个月开发票收入都是30多万，企业所得税怎么交纳
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2020-12-07
企业收到财政给的贷款贴息补贴款计入哪个会计科目？是否还需缴纳企业所得税？
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2020-07-20
涉及到要交税的。例如：增值税和附加，房产税，企业所得税等，是都要先计提，再支付吗？
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2021-03-22
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