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老师 我想问下长期股权投资，抵消报销生成，然后我的调整分录不做，合并报表内的长期股权投资项目金额是否等于抵消分录报表的和？
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2021-03-24
关联方给我们公司钱，之前是做的其他应付款，贷实收资本，后来发现这样做分录不由凭据证明这个债券变成投资，我这里怎么做分录调整？
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2019-10-12
新接手了一家公司，以前的银行付款会计好多都没做账，造成银行存款余额账实不符，能通过一个分录调整过来吗？可以的话应该怎么做分录呢？
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2019-01-06
老师，19年的计提折旧，有个月分录做反了，做成借累积折旧，贷管理费用，请问现在账要做什么分录调整过来，还有汇算固定资产表格怎么填写
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2020-05-22
17年有错了 需要调整，如果调到17年里，那18年已经申报几次了 年初数是在1月份调整还是在现在的当月调整
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2018-04-01
老师，我在建账时，给我交接工作的那个会计把未分配利润借贷方整错了，现在怎么调整，已经结过账了，不能反结帐了，现在改怎么调整
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2021-03-28
资产负债表日后调整事项时，什么情况下调整递延所得税资产，什么情况下调整应交所得税？
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2018-05-24
公司执行小企业会计准则，年末公司有盈利，就计提了盈余公积，如果汇算清缴时，需要调增利润补交所得税10000，分录是不是借：利润分配~未分配利润 10000贷：应交税费~企业所得税 10000那个盈余公积要不要调整呢？如果要调，分录该怎么写，这金额又该怎么算呢？
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2019-01-21
我补录的以前年度损益的费用均为实际业务才把发票拿来，入账后怎么调整我的银行存款及现金期初账利润分配未分配利润账呢？？？
我是账套的报表不懂只调整给税局申报的报表期初余额吗？
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2022-04-12
老师，上年度把一台电脑记成借，管理费用，贷，其他应付款。现在开回票，超过规定金额。需要调整成，借，固定资产，贷，银行存款。这样写分录对吗。汇算清缴这块儿，这个固定资产部分怎么调整（小规模纳税人）
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2019-05-26
公司购进一些韩国养生壶，目的是：给客户免费的礼品。1.购进的时候是借：银行存款 贷：库存商品吗？2.分发出去给客户的话分录要怎么写？3.汇算清缴的时候需要调整吗？如果需要的话应该怎么调整？
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2019-11-06
请老师帮忙看一下，下面这个题，关于资产负债表日后调整事项的，根据资料二，第一步的会计分录我明白，但不明白第二和第三步，为什么在调整递延所得税资产的时候分两步，为什么要这样做？题在下图
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2020-07-26
老师老师，咨询你一个问题，今年审计2023年1-9月，去年有一笔账20000元未入费用，现在审计就调整了，但调整后，审计的2023年的财务报表上的年初未分配利润也相应作调整，后期的报表也对年初未分配利润作了调整，那我现在报税四季度，财报上也是按照调减后的数据进行申报吗？
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2024-01-11
广告费调整调增项，如果是负数怎么办
无形资产减值准备属于调整调增项目吗
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2021-12-02
“不是的，
你这个是属于以前年度损益调整。
你如果直接调整年初，那你的财务数据就不延续了。
你是直接在调整分录当期调整期初余额”老师，你说的这段话我没懂，1.就是我之前的资产负债表中，在期末余额中调整数据是没错的吧？2.“未分配利润”项目的期末余额 等于 其年初余额 加上 当期利润表中净利润的本年累计数 再加上 以前年度损益调整数 这样是没错的对吧？3.如果2是没错的，那我之后的月份填资产负债表中填“利润分配”期末余额数据，是都要 加上 之前的以前年度损益调整的那2200吗？4.这样会直到下一个年度才能转入年初余额是吧？5.为什么我在网上查到的用了以前年度损益调整科目，他们都说是要调整资产负债表的年初余额呢？网上他们的说法有问题吗？
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2020-01-20
你好，老师，我报年度所得税提示这个，我按实际填写的！这个提示影响大不大！！一、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“104从业人数”为：【29】人，季度预缴申报表中填报的从业人数的季度平均值为：【26】人，请核实。二、1.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第11行第4列“收入类调整项目_其他_调减金额”为：【0】元；2.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第30行第4列“扣除类调整项目_其他_调减金额”为：【5330.81】元；3.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第35行第4列“资产类调整项目_其他_调减金额”为：【0】元；4.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第43行第4列“特殊事项调整项目_其他_调减金额”为：【0】元；5.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第45行第4列“其他_调减金额”为：【0】元；6.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第46行第4列“合计_调减金额”为：【5330.81】元；7.请核实表A105000《纳税调整项目明细表》“其他”纳税调减项目是否准确填报。三、1.根
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2020-05-27
老师，企业所得税有退税，不想退，可以做纳税调增吗？在纳税调整项目明细表里哪行哪列填？
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2022-03-17
老师你好，去年的费用打算将一部分调为成本，要用哪个科目来调整呢？
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2019-02-26
请问老师，账和银行日记账相差1分钱，有问题吗，如果调整该怎么调呢？
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2020-01-15
2017年有张无票费用，
借：待抵扣进项税额575.22
借：销售费用-水电费4424.78
贷：银行存款5000
现在调整：
借：待抵扣进项税额-575.22
借：以前年度损益调整575.22
借：利润分配-未分配利润575.22
贷：以前年度损益调整575.22
这样对吗？
报税时在纳税调增5000？
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2022-06-17
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