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老师货到发票到，做记账凭证的时候应交税费应交增值税进项税额必须一起做进来吗？我在的公司，每次录凭证都不用做进项税分录。好几个月的发票，积一起寄到公司总部。说是纳税申报去。求解是怎么回事？
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2021-09-06
我们公司是农产品收购2017年8月发生的一笔业务主要收购肉类，借：材料900 应交税费--应交增值税-进项税额 99（900*11%） 贷：应付账款999在17年8月已经抵扣胃销项税额。在2018年2月1号发现这个肉不是在牧民中收购胡，销售方亦营业执照，所以我们在税务局开的专票不能抵扣，作出进项税额转出分录借：材料99.00 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出99.00老师我想问一下我在2017年8月已经抵扣的进项税额99元税费，在2月份 怎么做分录第二就是这88元是不是在2月份还要缴纳增值税99元？老师我不知道怎么办了。谢谢老师能帮我详细解答。
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2018-02-02
为什么对于委托加工物资里面，委托方对于代收代缴的消费税都是用借委托加工物资，贷应付账款，怎么理解呀，为什么不是借销售费用 应交税费-应交增值税进项税额 贷应付账款呀
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2019-08-27
老师，我们是一般人，做的成本票，借库存商品707.96应交税费应交增值税进项税额 92.04 贷银行存款，这个税款我们后期不认证，这个怎么把税款转下，分录怎么做
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2020-07-14
月末提未交增值税
借，应交税费–应交增值税-转出未交增值税9000
贷，应交税费未交增值税9000
下月初缴税
借，应交税费-未交增值税9000
贷，银行存款 9000如何手工在增值税明细账上登记
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2019-07-11
2016年10月份，应交税费-增值税-销项税是3300，进项税额是1380，买税控盘和技术服务费是820,10月底我要不要转结增值税，分录怎么写，11月份交增值税1100怎样写分录
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2017-02-03
老师，国家非税收入票据在增值税纳税申报表怎么填列
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2021-02-26
请问进项税、转出未交增值税，怎么算的？
我的明细账的截图，在上面
明细账上的金额和 分录答案不一致啊老师，我看出来了，分录答案里面，应交税费—应交增值税进项税额，他算的是期初贷方+本期借方发生额，这么做对吗？还是期初应该是借方，他写错了？
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2016-12-01
老师，年末把进项税额转出，最后结转到 未交增值税，那应交税费-未交增值税是不是就不对了
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2021-08-05
请教，收到电费发票的时候，有一部分是需要计提开发票给租户的的，请问做分录可以这样做其他业务收入吗？
收到发票计提时：
借：生产成本 - 电费 其他业务收入 - 代支电费 应交税费 - 待认证进项税额
贷：其他应收款 - 广东电网责任有限公司江门供电局
收到电费时：
借：现金
贷：其他业务收入 - 代支电费 应交税费 - 增值税 - 销项税额
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2022-05-25
甲建筑公司为增值税一般纳税人，2019年5月1日承接A工程项目，并将A项目中的部分施工项目分包给了乙公司，5月30日发包方按进度支付工程价款200万元。当月该项目甲公司购进材料取得增值税专用发票上注明的税额8万元;乙公司就其分包建筑服务开具给甲公司增值税专票，发票注明的税额4万元。该公司5月需缴纳多少增值税?
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2021-06-14
应交税费—未交增值税这科目的余额是不是等于留抵税额
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2023-03-23
建筑公司，一般纳税人，承接异地项目（甲供材，简易计税），合同总额200万，完工后收到工程款200万，分包发票100万，税额35万），那这个项目总共要缴增值税：预缴时：（200-100）/1.03*0.03=2.91，申报时：200/1.03*0.03-2.91=2.91； 2.91+2.91=5.82，5.82是这个项目所有交的增值税，简易计税项目这样算对吗？
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2020-03-19
不需要在应交税费科目下设置增值税加计递减额吧
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2019-05-08
软件里没有应交税金-未交增值税这个科目，手动加么
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2018-07-12
应交税费——未交增值税这个科目借贷方分别代表什么？
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2017-12-17
公司19年9月份用增值税留抵税额抵了19年7月份的增值税税款76276.78元滞纳金724.63也用留抵抵了 当时会计做的分录为
借:应交税费/增值税留抵税额 77001.41
贷:应交税费/进项税额转出 77001.41
借:应交税费/进项税额转出 76276.78
营业外支出/税收滞纳金 724.63
贷:应交税费/增值税留抵税额 770014.41
2020年3月发现增值税进项税额转出里有余额724.63元 请问这么做分录对么 该怎么调？
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2020-03-04
我们公司是增值税一般纳税人 ，可以开具6%的服务业发票吗，还是在增值税发票上开服务费项目
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2016-04-20
老师早上好，请教一个问题：我单位有个在建工程项目，取得得专用票需要分两年抵扣，怎么做分录。假如：1、借：在建工程9900，借：应交税金-应交增值税进项税额100。贷：银行存款10000？谢谢
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2016-12-08
为什么预算会计记账不用货币资金——零余额账户用款额度？？？谢谢老师
某事业单位从外地购入一批经营性生产所用材料200千克，单价为50元，总价款为10 000元，增值税进项税额1 700元。材料已发出，单位已通过零余额账户转账支付货款。
财务会计记账：
借：在途物品 10 000
应交增值税——应交税费（进项税额） 1 700
贷：零余额账户用款额度 11 700
预算会计记账：
借：事业支出 11 700
贷：资金结存——货币资金 11 700
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2020-02-23
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