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请问老师，在企业享受免交企业所得税的情况下，年末产生了递延所得税资产800，应该怎么处理的？比如2003年是免交的，2004年是减半12.5%征收的，那2003年有递延所得税资产800，2004年有新增的递延所得税资产400，那是怎么处理的？
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2019-07-07
第1季度企业所得税没交，还拥计提吗？现在4月份亏损7万，所得税能不叫吗，年终汇算是在明年，那我今年6月份废业，1--3月份盈利，4--5月份亏损，企业所得税怎么办
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2017-05-25
《小企业会计准则》下，资本公积包括资本溢价和直接计入所有者权益的利得和损失
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2022-02-23
企业所得税咋计提，为什计提了后资产负债表差一个所得税，资产合计比负债加所有者权益差一个企业所得税
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2019-04-16
老师好，企业所得税预缴申报表的第九行是 减：弥补以前年度亏损 131,177.13。我想问这个数是怎么得来的。
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2024-01-08
比例：本人月工资10000元，个人所得税按36000以下标准⒊‰扣除，月累计怎么扣法？
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2020-01-07
老师，会计学堂里有个人独资企业个人所得税生产经营所得纳税申报表B表的填法吗
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2019-03-12
一般纳税人，按核定征收缴纳企业所得税，是否可以扣除外包的劳务费用后的金额来缴纳企业所得税？
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2018-10-09
本月计提的企业所得税为119040.80，月末结转企业所得税费用损益
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2021-06-18
上月购进货物，取得增值税专用发票，本月因管理不善，造成货物损失；
n. 本月购进货物，取得增值税专用发票，本月因管理不善，造成货物损失；老师这两种情况做会计处理和税务处理有什么区别呀
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2019-06-20
老师 是3月末计提3月份工资 可以再4月申报企业所得税时扣除吗？
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2019-04-15
老师我想问一下FVOCI的金融资产所产生的未实现的汇兑损益应该进什么科目？是进汇兑损益科目还是进公允价值变动？是否能税前扣除?
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2020-01-17
公司注销填写企业所得税汇算清缴表格，企业所得税弥补亏损明细表要怎么填？17年亏损企业41000，本年亏损28000
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2018-08-24
个人所得税申报失败经办人不能为空，怎么处理
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2021-07-11
法人一二三月申报工资薪金已经扣除了60000，申报一季度经营所得税是不是就不能扣除了？如果想要改成经营所得扣除该怎么改呢？
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2022-04-25
10、消费税纳税人采用赊销和分期收款结算方式的，其纳税义务发生时间为（C ）
A.货物发出的当天 B.收到货款的当天 C.合同规定的收款日期的当天 D.双方约定的任一时间
13、下列选项中，准予在企业所得税税前扣除的是B（ ）
A.赞助支出 B.诉讼费 C.企业所得税税款 D.行政机关罚款
以上答案对吗
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2022-08-28
69. 根据企业所得税法的相关规定，下列关于长期待摊费用的表述，正确的有（）。
A.外购房屋发生的装修费用不得作为长期待摊费用计算摊销在税前扣除
B.已足额提取折旧的固定资产的改建支出应作为长期待摊费用计算摊销在税前扣除
C.租入固定资产的改建支出应作为长期待摊费用计算摊销在税前扣除
D.固定资产的大修理支出应作为长期待摊费用计算摊销在税前扣除
E.企业的筹办费用支出只能作为长期待摊费用计算摊销在税前扣除
问题：
1.C和D,为什么也对，C不应是长期待摊费用，是不是应该租期内；D固定资产，未折旧提完，应计入成本；已提完折旧，长期待摊费用2年以上，应该具体说明啊；
2，长期待摊费用指的是多久
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2021-09-17
今年1-9月盈利5000，但是以前年度一直亏损30000,10月所得税申报，是不是要交所得税5000*25%=1250,那以前的亏损咋办？
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2018-10-11
上海市企业清算业务企业所得税管理备案登记表怎么填
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2015-10-23
我国居民个人李某本年每月取得税前工资、薪金收入10000元，另外本年5月取得税前劳务报酬收入40000元。李某本年专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其 他扣除共计40000元。李某本年无其他收入，则李某本年应缴纳的个人所得税为 ( )元。
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2024-01-05
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