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老师，所得税年报中因为工资招待费的调整后导致应纳所得税额与12月份的利润不相符，怎么办？
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2017-04-25
企业所得税每个季度的应纳所得税额是以每个季度的利润为基础还是本年的累积利润为基础的。
2/1105
2016-12-07
递延所得税资产与负债的增加和减少，造成企业所得税的增加和减少，最终企业所得税费用科目余额是不是就是应纳所得税额？（除开计入其他综合收益这些科目的递延所得税）
假如：今年利润总额为1000，其中一个交易性金融资产，升值100
当年应交税就是=1000*0.25=250-100*25=225
借：所得税费用 250
贷：应交税 250
借：所得税费用 25
贷：递延负债 25
那处置的时候，当年利润总额1000
借：所得税费用 1000*0.25=250
贷：应纳税 250
借：递延负债 25
贷：所得税费用 25
有什么用？
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2021-09-03
4. 2021年4月中国公民刘某在某杂志发表专业文章一篇，取得稿酬5500元。根据个人所得税法律制度的规定，有关在计算刘某2021年综合所得的应纳税所得额时该项收入应确认的收入额.
1/1951
2021-11-01
你好老师，母公司企业所得税率为15%，子公司企业所得税率为25%，合并口径按照15%计算所得税吗。子公司适用不同税率的影响怎么计算。
1/5998
2020-02-11
别人跟我发个成本4.96，利润率18%,利润得0.89，所得税计算用这个利润0.89/75%再乘25%的企业所得税率
我感觉错了，没看明白那个75%
2/1032
2022-03-30
应纳税所得额为10万的话，怎么计算所得税额呢？
1/6118
2020-01-06
您好，
想问一下
经济法企业所得税试题中
主营业务收入为符合条件的环境保护项目，题目中写明取得所得1000万（第一年取得收入）为什么还要计入收入中，不是1-3年免税，4-6年减半征收吗
1/395
2020-02-21
押题试卷1
综合题33
相关会计分录：
①借：所得税费用 2750
贷：应交税费——应交所得税 2750
②借：递延所得税资产 250
贷：递延所得税负债 225
所得税费用 25
所得税25哪来的
1/566
2021-09-03
老师，请问，现在是季度收入30还是50万减免附加税，企业所得税是30要以下还是50万以下减半征收
1/903
2017-09-30
请问老师，新中国成立后，我国对外签署的第一份对所得避免双重征税和防止偷漏税的协定是什么
1/7838
2019-10-31
季度收入小于9万免增的增值税填在企业所得税年终汇算表营业外收入中的其他还是政府补助？
1/606
2018-05-11
21年免征的文化事业建设费，是不是不用在计提到税金及附加？还需要转入营业外收入交所得税吗？
3/618
2021-10-13
李叔叔月工资是1万元按国家个人所得税要求个人免征额是3500元其超越部分按下表要求缴税
1/604
2015-12-01
耆师咨询一下在个人所得税汇算时，应补税额是791.97元，但后面以提示享受免申报，，给是就不用管了
1/848
2020-05-15
老师，请问汇算清缴时一般纳税人符合符合条件的小型微利企业减免企业所得税怎么计算？谢谢！
1/1586
2020-04-29
老师好，小微企业达不到起征点免的增值税转入营业外收入还用交所得税吗？我们公司是核定征收
1/928
2019-05-17
小微企业上月开始开了普通发票，属于免税范围，这个月季报的时候，企业所得税还可以都填写0吗？
1/918
2017-10-10
老师，我想问一下，我们是软件开发企业，去年成立，应该享受两免三减半政策，但是我们企业没有备案，是不是还得交税呢？我们去年有盈利，是不是不能免所得税呀，我们今年备案的话，是不是从今年开始能免两年，就是能免今年和明年的呢？
3/581
2018-10-22
老师您好 个体工商户季报，每季度不含税收入没有超过9万，增值税免交，地税个税怎么交，个人所得税怎么算
2/2148
2016-03-23
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