老师我想问一下,如果一个企业是进行进出口贸易的,生产销售设备为主
那么,他外购回来的产品,取得增值税发票,然后再进行对外出口,这种情况他能否进行正常进出口退税
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2020-03-14
老师,如果内销大于外销,免抵退的意思其实就是因为出口是免税的没有销项,按说对应的进项部分本来是不允许抵扣的,但是鼓励出口,也让这部分进项正常抵扣,抵国内的销项,从而减少应纳税额,是这样理解吗
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2020-06-03
老师好,出口退税,我们11月出口的,12月才开出口发票有影响吗?
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2019-12-11
请问我在出口退税申报系统申报了形成了压缩包,在电子税务局上传了,可税局接收不到申报信息,这个是怎么回事
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2020-02-24
1.出口收入申报不对 2.取得进项按内销做抵扣3.进项发票商品数量与报关单不符4.现在跨年度了,能否补充申报出口收入 5.进项发票日期比报关日期迟,这个是否影响退税审核6正常进项发票日期是比报关单早,还是晚7报关出口申报是按什么原则纳税申报8企业是否要开具出口发票9在填写申报表时,销项税金,是怎么计算 10商贸企业申报收入的同时,要交多少税,退税周期有多长,退税率达多少。11企业税负要达到多少才安全12取得进项发票的原则是什么13有个出口退税流程表
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2017-03-04
从没做过出口免退税这一块,问个常识问题,小规模纳税人有两万多出口收入,小规模纳税人申报表上面怎么填写?账务处理怎么做?谢谢
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2019-01-07
我这边2018年有两笔出口,发票2019年1月份已开,3月份出口退税申报,退税率差异进项转出31.35元,因没有期末留底未退到税。。单一窗口发送资料时漏了几条没发送出去,专管员老师让我转内销,我该怎么
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2019-06-10
公司出口退税申报成功了,退税款到账了,才发现错误,少退了一张发票,怎么办
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2021-11-15
某企业自产产品内销和外销,出口货物退税率9%, 2019年6月账面期初留抵税额2万元。当月发生下列业务:
(1)国内采购原材料一批,专用发票注明金额100万元,税率13%,税额13万元。
(2)购入锅炉一台,专用发票注明金额10万元,税率13%,税额1.3万元。
(3)进口机器一台,海关完税凭证注明关税完税价格折合人民币50万元,进口关税5万元,送口增值税7.15万元。
(4)该企业内销产品,开出专用发票,共计金额100万元,税率13%,税额13万元。
(5)办理进料加工手册,进口免税料件,海关采用保税政策,未征进口环节关税和增值税,组成计税价格为20万元。
(6)经海关批准变更进料加工手册,将本月免税进口料件中的1/4内销,开出专用发票,金额15万元,税率13%,税额1.95万元。海关对其内销行为补征关税0.4万元,补征增值税0.65万元。
(7)该企业出口产品离岸价格折人民币40万元。
要求:计算该企业当期免抵退税额及会计分录
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2020-03-26
您好,老师,我想问下公司出口未退税收入如果转免税收入申报的话,具体账务怎么处理?谢谢
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2019-05-24
老师我公司是进出口企业,收到管理委员会(零余额账户)汇入的保险补贴怎么做账,借银行存款,贷营业外收入,政府补助收入吗?这个款减免所得税吗?
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2020-04-08
我公司为生产型出口退税企业,请问贸易方式为进料对口的不退税商品怎么征税?是按内销征税吗?如何计算应纳税额
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2022-02-17
王老师,您好。想请问一下,外贸企业与生产企业的出口退税在增值税纳税申报表的区别?
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2019-07-09
您好,老师,生产出口企业已在系统申报,进项税额转出已缴税,但是税局并没有审核通过当月的出口退税申报,这种情况我能做前期出口冲减吗?
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2019-04-11
老师,出口退税的税率差,不予免征抵扣的那个进账税额转出要怎么做会计分录啊,我现在这样做可以吗
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2018-10-26
老师上月申报的出口退税金额,填在本期认证相符未申报抵扣,这个月没有业务,是不是附列资料二进项全部填0
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2022-06-14
出口退税方面的,我们是出口公司,有一笔出口业务,怎样申报和开发票啊
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2019-06-11
老师请问一下,我进出口贸易公司,出口退税备案好了,外汇网也弄好了,电子口岸卡也弄了,发票也申请了,是不是可以完全正常运转了
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2019-09-27
老师,请问出口转内销的会计处理是怎么样,内销的销项税额是可以冲减出口货物的进项税额吗,要是出口货物进项税额勾选了退税认证 了怎么办,还能抵扣吗
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2022-07-02
外贸企业出口退税。例如,7月5号在电子口岸查到6月出口的某报关单信息已收齐,在7月开具出口发票,供应商也在7月5日开具采购供货发票。在申报增值税的进项税额转出(征退税率有差异所以有进项税额转出)、以及申报外贸企业出口退税时,该笔报关单、出口发票、采购发票是在7月申报(所属期为6月)?还是在8月申报(所属期为7月)?
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2023-12-15