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你好，老师！ 我一开始是入账是 借：固定资产（不含税） 贷：应付账款（不含税）因为固定资产在固定资产模块入的，后来我拿到发票后，我可以直接 借：应交税费-应交增值税/进项税额 贷：应付账款（税的金额 ） 行吗
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2022-07-21
请问老师 为境外企业代扣代缴的增值税可以作为进项税抵扣，请问这部分可以加计抵减吗？
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2019-07-08
这个税控盘票被认证了 那就不能全额抵扣了吧 只能是在进项票里了吧
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2019-08-07
老师好，一客户为出口贸易公司，要求我们这样配合他，开票系统去年十月升级后，出口货物不得抵扣进项税额，升级前是逐条信息手工指定入库系统对碰，升级后是手工指定汇总入库系统自动对碰。但截至今年一月，贸易公司的退税系统一直没有收到进项税额退税额的交叉信息，也找税局有关方面人员查询并要求给予处理，但因数据库系统不能修改操作，所以贸易公司要求我们开红字发票，把四个月的出口货物发票冲了，再开蓝字发票重新办退税。他们会一起开出红字发票通知单给我们，我们按红字发票通知单一份份照开红、蓝字发票。请问老师，这样操作对我司有什么问题和风险吗？
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2020-03-09
小规模纳税人，企业所得税率是10%，固定资产一次扣除，请问固定资产一次扣除递延所得税负债的税率是10%还是按25%
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2022-03-02
固定资产清理科目最终会结转到当期损益，余额为0。那在资产负债表中固定资产项目的计算，固定资产＝账面余额-累计折旧-固定资产减值准备-固定资产清理，这固定资产清理都没有余额了，难道减的是发生额么？
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2019-08-27
已抵扣的进项税额和过期无法抵扣的进项税额如何转出
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2023-05-15
老师，A201020固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表 啥企业条件填这个表，折旧能抵税吗？
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2019-04-17
固定资产小计就是固定资产合计吗，具体指的是哪几项指标啊
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2015-03-16
我们公司一般纳税人，3月购入固定资产一台，价是5401.77，进项税是702.23。而且收到物流公司开出来的一张专票，价是520.75,进项税是31.25。现在会计分录是不这样写
借：固定资产5922.52
应交税金-应交增值税进项税额733.48
贷：银行存款6656
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2020-04-17
老师！单位买了个冰箱我上个月把进项税额没抵扣做了借：管理费用_福利费 贷：库存现金。这个月想想好像错了是不是要调到固定资产科目 金额3098
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2020-06-06
关于租赁经营公司的进项抵扣问题：公司主营设备、器械类租赁，进销项抵扣账务如何处理？购入设备时产生进项，而销项仅在租赁收入时产生，并且在初期销项肯定是远低于进项的，税负为0，而在中后期时，销项税额没有相应的进项抵扣，税负则高达16%。是这样的理解吗？有没什么解决处理办法
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2018-11-29
财会2016 22号，关于购进不动产分次抵扣进项，要怎么操作呢
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2017-03-27
从农户手里购进的农产品如何操作进项抵扣？
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2020-05-19
合并报表 固定资产内部交易抵消的问题
为什么是
借：资产处置收益
贷：固定资产(卖价-成本-折旧)
我从固定资产清理往下盘 然后盘不动了 帮我看看
固定资产清理先转固定资产清理
借：固定资产清理
固定资产减值准备
累计折旧
贷：固定资产
然冲固定资产清理 增加银行存款
借：银行存款
贷：固定资产清理
然后呢？为啥如下面所写？我不是很明白 这一步是把固定资产清理转资产处置损益？
借：固定资产清理
贷：资产处置损益
然后合并报表冲资产处置损益？那为什么对方科目是固定资产
借：资产处置损益
贷：固定资产
固定资产不在第一步就冲了 转固定资产清理了吗
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2020-09-21
老师，你好，我司是一般纳税人，去年5月成立的，到现在还没有缴税，汇算清缴已申报，之前的账都是外账做的，现在接回来发现有科目挂错科目的金额算错的借贷方向错的，我该怎么处理呢，可以直接红冲吗？涉及到的科目有其他应收款、其他货币资金、应交税费-待抵扣进项税额
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2020-06-25
一般纳税人公司，在出售2009年之前未抵扣过的固定资产开票3% 应该减按2%，那么减免的1%部分怎么做账，老师，能否把处置固定资产收到价款的分录做一下，如果不涉及减免的话是，借：银存 贷：固定资产清理 销项 营业外收入（或借方营业外支出）
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2020-09-02
现在打造一条船，完工后税金可能是五六百万，现在船舶入固定资产，这个税怎么抵扣？
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2017-09-28
不动产的进项抵扣分60%和40%的，具体什么时间的，开始使用抵扣60，第二年在40%吗？
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2018-04-17
1、2019年11月13月购入固定资产190000款发票未到，不做账务处理。
2、2019年12月银行支付190000固定资产款项。
借：其他应收款 190000 贷：银行存款
3、2020年1月固定资产发票回来。
借：固定资产 190000 贷：其他应收款 19000
4、这笔固定资产能否在2019年度作加计扣除？
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2020-05-29
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