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质保金的账务处理是该如何做？借:其他应收款-质保金109，贷:工程结算100，应交增税费-应交增值税-待转销项税额，收到质保金:借:银存109，贷:其他应收款109，缴税的分录是:借:应交税费-应交增值税-待转销项税额9，贷:银存9(是这样吗？)
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2021-06-07
老师，我们厂子交了一部分土地保证金，等到签了土地合同，这部分土地保证金会转到哪个科目
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2019-11-12
结转增值税，可不可以直接转到应交税费-未交增值税，不用那个转出未交增值税科目
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2022-03-27
关于材料失控发票进项税转出，我按老师的借以前年度损益调整，贷应交税费-应交增值税-进项税转出，借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整 同时做了一笔借应交税费-应交增值税-进项税转出 贷 应交增值税-转出未交增值税 借转出未交增值税，贷 未交增值税，转出的进项税是16万，补税只交了两万，差额部分就挂在转出未交增值税？还有成本调增账务怎么处理？
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2020-01-10
房地产企业预交增值税如何做分录
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2019-08-08
老师，请问劳务派遣行业的增值税应该用应交税费-简易计税还是应该用应交税费-应交增值税(销项税额)呢
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2020-01-13
房地产土地使用税计算：1、总占地面积除以总可售建筑面积得出系数2、交房的建筑面积乘以系数得出交房的所占面积3、总占地面积减去交房所占面积得出应缴纳的占地面积4、应缴纳的占地面积乘以税额得出应交税款这样计算对么？
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2019-01-24
购买砂石业务，借，库存商品683823.93.借，应交税费，应交增值税进项税额31374.97，借，应交税费，待认证进项税57522.1，贷，应收账款772721老师能帮我看一下，这个待认证税额57522.1为啥是红色的，我这个凭证是不是做的不对呢
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2020-12-04
收到一张物业费专票比如不含税是1000，税金300，分录借:应付账款—某某物业公司1300 贷:银行存款1300 借:管理费用1000 应交税费—应交增值税进项税额300 贷:应付账款—某某物业公司1300，为什么分录还要做多第一个，而不是直接从管理费那做那一个分录就好了，请问是为什么
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2021-05-05
请问税控盘的820元是不是可以全额抵扣增值税？那“借：应交税费—应交增值税（抵减税款）820”应该在实际抵扣时怎么做账，直接冲“借：应交税费—应交增值税（抵减税款）820”吗？
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2019-04-22
房地产公司，房子卖完了，就不用交土地使用税了是吗？
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2021-07-13
老师，您好，根据纳税人转让、出租土地使用权，应当向土地所在地的主管税务机关申报纳税矿权转让不是也应该在资源所在地地税务部门开具发票？？
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2015-10-23
您好，房地产企业只有预交的增值税，增值税正常申报时没有税款，还需要交附加税吗
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2019-06-10
9月份申报缴纳8月份的增值税和营业税金及附加税金，会计分录是不是在上个月做借：应交税金--转出未交增值税 贷：应交税金--未交增值税 下月缴纳：借应交税金--未交增值税 贷：银行存款？
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2017-10-15
月底未交增值税转出是之前会计的分录是
借：应交税费-转出未交增值税655
贷：应交税费-文件增值税655
交税时
借：应交税费-未交增值税655
贷：银行存款655
最后导致，应交税费-转出未交增值税余额为贷方-655元，而且是跨年的，也就是去年的，那要怎么做，请老师帮忙解答？
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2019-07-16
个人所得税手续费返还，缴了增值销项税与城建税，缴税用了留抵税，是借：应交增值税一销项税
一城建税
贷：应交增值税一未交增值税吗?
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2020-06-05
老师，应交税费-未交增值税借方代表已经缴纳的增值税，贷方表示未交的增值税，是么
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2020-05-13
老师，问一下进项税和项项税月底用结转吗？我做账都是。本月交增值税了，进项小于销项
计提
借:应交税费～应交增值税～转出未交增值税
贷:应交税费～未交增值税
次月缴纳
借:应交税费～未交增值税
贷:银行存款
当月要是进项大于销项月底我不做分录，也不计提这样，对吗？
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2021-01-23
一般纳税人，收到税局进项留抵的退税，借：银行存款200 贷：应交增值税-进项税额转出200 借：应交增值税-进项税额转出 200 贷：应交税费-转出未交增值税200，这样做对吗？但是应交税费-转出未交增值税会有200的贷方余额
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2022-06-08
我们是个体户，我查看我的应交增值税–未交增值税有借方余额，我看了是因为2019年1月份有一笔分录是借:应交税金–未交增值税，贷:银行存款，应该是当时代开了增值税专票的税费，那我现在该如何调整？
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2020-06-10
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