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老师请教一下， 我们公司是一般纳税人，有进项税也有销项税，月末应该怎么计提增值税呢？
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2018-12-04
增值税销项税小于进项税，在资产负债表中填在应交税费负数还是填在其他流动资产里
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2018-11-11
我国增值税实行进项税额抵扣制度，但在一些特定情况下，纳税人已经抵扣的进项税额必须转出。目前进项税额的转出主要有以下几种情况：（1）纳税人购进的货物及在产品、产成品发生非正常损失；（2）纳税人购进的货物或应税劳务改变用途，如用于非应税项目、免税项目或集体福利与个人消费等。这两种情况已抵扣的进项税额之所以要转出，是因为原购进货物或应税劳务不能产生增值税销项税额，已抵扣的进项税额失去了抵扣的来源。而对于改变用途的外购货物或应税劳务用于个人消费，则应作进项税额转出处理。老师这段话的意思是只有采购库存商品的进项发票
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2015-01-08
老师我遇到个问题，我一般纳税人申报增值税时进项税都填了，主表也显示应纳税就是销项减进项的差，再加上下边的附加税，我提交申报标的时候怎么出现的应纳税只是销项税，进项没有扣除呢，每一张表我是保存的，难道每一张都要点申报吗？
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2023-12-11
建安公司开据增殖税专用票，分录借:应收账款代主营业务收入代应交税费一应交增殖税一销项税，对吗
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2016-11-23
一般纳税人开加工费票回来，怎么做帐？借：主营业务收入，应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付帐款，这样？
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2022-04-15
认真已经抵扣的发票后来发现开错了后重新填开，你看这么处理对着没:首先，收到发票，认证:借:长期待摊费用100 应交税费_应交增值税_进项税额 16，贷:预付账款116（之前已经预付款了）发现错误，填写红字信息表，销售方开出红字发票（借:应交税费_转出进项税额16，贷:应交税费_应交增值税_进项税额16），收到开具正确的蓝字发票 借:应交税费_应交增值税_进项税额16，贷方怎么写呢？然后这三笔记录里分别应该附什么原始单据？
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2019-04-02
老师们请问个分录：购进的用于福利的分录是不是这样做，借：管理费用-福利费 应交税金-进项税 贷：银行存款/应付 借：管理费用-福利费 贷：应交税金-进项税额转出
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2020-02-19
购买食品时招待时
借：管理费用-业务招待费(或应付职工薪酬-职工福利)
借：应交税费-应交增值税(进项税金)
贷：现金(银行存款)
请问这笔分录的进项税转出怎么做呢
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2018-12-05
清理出售固定资产应交的税费是计入“应交税费_应交增值税（销项税）”吗？此举和正常的经营收入一样吗？
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2016-06-04
为什么购卷纸是借:主营业务成本借:应交税费应交增值税（进项税额）贷:银行存款
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2023-02-02
年没有纳税,应该怎么做
由于固定资产进项税额多，造成不能纳税应该怎么解释
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2020-01-14
老师们，本公司是一般纳税人，去年买的税盘做的凭证是借应交税金应交增值税进项，贷现金，后来才知道这样是错误的。咨询后给的建议是那借其他应收款其他480，贷应交税金应交增值税进项480。管理费用办公费480，其他应收款其他480。应交税费进项红字480，管理费用红字480。这样是可以的是吗。我没学过财务，很多我都不是很懂。
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2020-07-06
收到总公司货反的会展服务促销服务费400元，钱直接在打订货系统上。分录是应该借：银行存款 贷：其他业务收入应交税费―应交增值税―进项税额转出还是销项税？
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2018-10-15
小规模纳税人，应交税费-应交增值税-销项税额借方有金额，是表示开了红字发票了吗？
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2018-08-21
小规模企业，开发票产生应收账款，税金是记应交增值税的未交增值税还是销项税额？
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2019-05-05
工资可以从专项应付款里出吗 专项应付款的资金全由该专项目第三方注入 该员工与我司签劳动合同 负责该专项目工作 应该属于往来 对吗 也是不能税前扣除的对吃
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2020-05-19
本月进项增值税大于销项时,需要怎么处理？对应的分录怎么做？
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2019-01-03
老师，月末应交增值税必须把进项 销项转出吗，可以放哪不动吗？
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2018-10-31
虚开发票，进项转出借:库存商品，贷:应交税费–进项转出，分录对吗？
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2019-07-11
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