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19年12月份忘记计提所得税了，总共400多块钱，1月份缴纳的时候可以不经过以前年度损益调整，直接调减利润分配-未分配利润吗
1/791
2020-07-13
老师你好：我去年的附加税结转了利润，今天又退回来了，但我用了以前年度损益调整了，现在利润表和资产负债表不符了
求助老师
1/722
2019-10-08
本年利润是指利润表的净利润吗？
1/1060
2018-06-15
净利润是利润分配――未分配利润嘛
1/1430
2019-05-18
年利润是净利润吗？还是利润总额
1/3849
2019-03-14
老师，这个年度的资产负债表 年末数减去年初说 是负数 说明我们去年亏损了吗？然后年度利润表又显示有利润。是不是是从以前年度的未分配利润拿出来来冲减今年的亏损，做出了利润了？
2/271
2021-06-23
老师，本期用到了以前年度损益调整科目，申报财务报表的时候利润表上无这个科目，如不填写这个科目数据造成当期申报的资产负债表利润与利润表利润比对不上，这种情况是怎么处理的
1/505
2020-05-07
集团内部企业借款利息收入，到期未收到利息，需要计提利息和增值税吗？（还未开发票），增值税需要交吗？
1/4604
2019-09-16
我们企业借其他企业借款，收到利息如何入账，税务又如何处理？ 是做借：银行存款 贷：其他业务收入 增值税免征（小规模） 还是做借：银行存款 贷：财务费用-利息收入负数。
税务如何处理呢？未超同期银行利息，增值税现在又是小规模500万免征，需要申报增值税吗？所得税直接冲减利润了
2/834
2022-11-15
老师，公司有盈利，所得税结转了为0，利润表中利润总额与净利润相等，正常吗？利润表中的净利润与资产负债表中的未分配利润之间的差异等于所得税费用的金额（公司期初无数额），这种正常不？需要调整吗？
6/210
2023-10-18
朋友之间借钱的利息收入应该纳税吗？如要税率是多少？如何申报？谢谢！
1/318
2022-02-21
主营业务利润＝主营业务收入－主营业务成本－主营业务税金及附加
营业利润 = 主营业务利润＋其他业务利润－营业费用－管理费用－财务费用
利润总额 = 营业利润＋营业外收入－营业外支出＋投资收益＋补贴收入
净利润＝利润总额－所得税
应交增值税（未交增值税）=销项税-进项税，缴纳时：借记：未交增值税，贷记：银行存款
这样看净利润和缴纳的增值税没有直接关系，如果说一年来净利润是300万元，交了100万元的增值税，这一年挣了多少钱，怎么理解
3/1060
2022-11-07
老师请问成本利润率和销售利润率中的利润应该用营业利润还是用净利润啊？
1/875
2022-07-19
1.老师咨询您一个问题，就是我目前做的这家学校的帐截止到7月底才盈利80000元，股东就看账上多少钱就分红10万元。这就导致利润分配--未分配利润变成了负数是吧？
2. 股东分红影响了资产负债表的未分配利润，那会影响利润表的净利润吗？
6/86
2022-08-03
我们公司是今年才成立的公司，公司前任会计把7月外账做错了一笔，导致资产是负数，还有利润当月也是负数，利润负数金额有点大有六十多万，我在12月份把账调正了，利润变为正数六十多万，资产也变为正数了，但是本月所得税申报利润总额太大了，所得税缴纳是不是要将之前的亏损补回来才会交所得税
1/315
2021-01-05
个人所得税生产经营所得纳税申报表B表中勾稽关系是 营业收入—成本费用=利润总额 。 目前存在的问题是财务费用是负数输入不了。。怎么解决？ 负数原因是 公司营业收入为0，成本费用中 只有银行利息 所以为负数 。怎么办怎么办怎么办
3/1344
2021-07-05
老师好，房地产公司申报缴纳了股息红利个人所得税这块，我是这样做会计分录，1计提借：递延税款-股息红利-邱某
递延税款-股息红利-王某递
延税款-股息红利-张某
贷：应交税费-应交个人所得税-股息红利
上交时：借：应交税费-应交个人所得税-股息红利
货：银行存款
递延税款是负债类科目吗？
1/998
2016-09-10
会计上的期末可供分配的利润等于当期实现的净利润减去期初未弥补的亏损加上其他转入，这是公式，公式里说的是净利润减少可弥补的亏损，而计算企业所得税时又为什么是在税前补亏呢，这是会计和税法的冲突吗，那在实际工作中如何算可供分配的利润呢
1/526
2021-04-22
季度预缴所得税时，四季度提完所得税，净利润转到利润分配，那其他三个季度提完所得税，净利润转吗？
1/977
2017-07-19
用友T3,调以前年度的账，费用类是不是不能直接通过未分配利润，账做出来资产负债表里面的未分配利润期初数、期末数与本期净利润勾稽关系有问题？
1/545
2017-06-13
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