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我们公司今年盈利，计提所得税的凭证：
1、借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税；
2、借：本年利润 贷：所得税费用
3、借：利润分配 贷：本年利润
我们小公司，没有计提盈余公积，这样做对吗
1/1756
2020-01-05
小规模公司，第一个二季度盈利缴纳企业所得税，第三季度盈利157171.47元，缴纳企业所得税：7858.57元，有图片上计提和缴纳企业所得税分录，请问缴纳后企业所得税后除了涉及计提企业所得税和缴纳企业所得税，还有其他账务处理？有些不明白接着做10月份没有收入，做了费用、工资等分录，利润表还是盈利
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2020-11-06
老师，你好，请问一般模式资本成本的公式的分子不是说的是使用资金付出的代价吗？为什么✖的是1-所得税率啊？缴纳所得税不是也是代价吗？为什么不是✖1+所得税税率啊？
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2021-01-06
长期待摊什么时候分摊
2/1001
2017-04-14
个人部分社保由公司承担的会计分录，这部分会所得税税前扣除？
1/326
2022-06-25
老师，请教个问题补交20年企业所得税，小规模，现在财务报表，两个表的勾稽关系不对，有影响吗？当时调整分录是借里、利润分配-未分配利润 贷 应交税费-所得税，然后 借 应交税费-所得税 贷 银行存款
1/465
2022-04-28
国税查2014年所得税,结论2014年历年亏损2916134.29元属重复申报需调减;当年未摊销税金2168436.01元,合计调整应税所得额747698.28元,应纳税186924.57元,当年预交50500元,应补136424.57元(税4月已交),请问现在企业如何处理账务
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2017-05-02
老师您好。我在去年年末结账之前计提了企业所得税。计提的分录是
借：所得税费用
贷：应交税费-应交企业所得税
然后，期间损益结转的时候是，
借：本年利润
贷：所得税费用
那我今年汇算清缴了，怎么做会计分录了？
谢谢您！
1/583
2018-06-06
老师，您好，一般纳税人，法人兼股东分配企业所得税后利润，怎样领取才不需要缴纳个人所得税
2/76
2023-03-27
小规模纳税人所得税按照5%申报，那减免的部分应该填写在哪里？是减免所得税额里的其他吗？
3/605
2022-04-11
老师，工作服应该怎么分摊？
老师，按月摊销，摊销一年分录咋做？
1/1801
2016-10-06
老师，我公司在本市所属的下面县市注册分公司，请问是负责人还是有法人资格的？分公司可以在工程所属地独立报税吗？所有的税种增值税、税金及附加、印花税、所得税分公司都可以独立报税吗？还是所得税要在总公司汇算？
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2020-12-03
老师们好，想请教一个问题，19年所得税汇算清缴有补缴的所得税，应该怎么做会计分录
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2020-05-25
"(1)年末，甲公司计算确定本年应交所得税30 000元。
(2)实际支付所得税时，应编制分录。"
1/162
2023-03-03
个人所得税应税所得额=应发工资-个人社保部分-专项扣除。那工会会费算在这个里面吗？
2/1546
2019-07-25
企业的年终利润如果没有分红，直接再投入企业还要缴纳企业所得税和个人所得税吗
1/2349
2020-07-01
请问老师为什么资本金现金表中既然有所得税，反而不列出折旧摊销，以及弥补以前亏损，这都影响计税的呀
1/461
2020-04-09
所得税年报中《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》的固定资产原值账载金额，是填固定资产科目年末余额吗？
1/178
2023-05-23
企业所得税汇算，小公司，没有固定资产，那105080固定资产折旧摊销情况及纳税调整明细表还要勾选上吗？表单
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2022-03-26
固定资产已经提完折旧还在继续使用，企业所得税汇算清缴时《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》怎样填写？
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2020-04-30
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