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工商年检的报表里应交税费这块应该怎么填写取数应该取账面里的借方金额还是贷方金额
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2018-02-27
小规模纳税人开局做收入，借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——增值税——销项税那么交增值税时，借:应交税费——未交增值税贷:银行存款，那么，把一开始做收入时做到销项税哪里转到未交增值税哪里这步分录改怎么做？
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2017-06-21
老师好，小企业会计准则，个独企业注销时，有未分配利润10万，之前每月都都交个人生产经营所得税的，那注销时因未分配利润10万要再交税吗？交什么税呢？是20%还是多少交税？
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2021-07-21
老师 你好 残疾金已缴但未扣 分录怎么做 还有社会保障金多交了 怎么做分录 谢谢解答
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2019-06-19
老师，公司签订了一份设计合同，但因面积未确定合同金额，现在按合同分期付款，现只付了订金。问这个印花税怎么交？
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2020-03-11
老师，请问交易性金融资产出售计算增值税时，售价减去购买成本，这个购买成本包括已经宣告尚未发放的现金股利
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2019-05-07
交益性金融资产的入账价值包含已到付息但未发放的债劵利息吗？
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2019-02-16
老师，交易性金融资产里已宣告但尚未发放的利息，股利计入成本吗？
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2018-12-19
上年度开发票，
借：应收账款100
贷：主营业务收入84
应交税费- 未交增值税16
我把应该记入销项税的记入到未交增值税，现在要怎么修改呢老师，会计科目怎么做
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2019-05-25
老师，1、在我的帐套中，应交增值税-未交增值税科目中有2019.12月份的余额：25437.96元，请问怎么处理，2、本月有进税额854.72元的进项税额的负数发票，是对方开出的，并退回了现金854.72元给我公司，请问这个帐务怎么处理？3、我公司于2016年开出了一张发票58400元，但对方没有做帐，并且也把发票退给了我们，我们于今年1月重新开了一张金额相同的发票，那我公司可不可以开出红字 发票呀？谢谢！
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2020-04-19
老师，请看图，这是初级课程上的一个例题。但是我平常做账的时候，缴纳增值税都是：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款来做的。究竟哪个正确呢？
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2015-12-17
老师，我们是生产出口企业，之前是代帐公司代的帐，他们的增值税从未结转，现在我想把结转了，但是感觉有差异，结转后增值税有借方余额13791.58元，应交税费-未交增值税余额是-12271.54元，我现在应该怎么办呢
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2018-03-26
小规模企业，如果我9月代开的增值税专票，税款是9月扣款的，但是银行一直没拿到过，那9月的时候还要不要结转到未交增值税呢，还是直接放在应交增值税，等以后银行来了再冲呢？
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2018-11-07
我们公司以前请的是兼职会计，在交增值税销项税时她是这样处理的 借：应交税费-增值税（销项税） XX 贷：银行存款。 还有进项税额和销项税额一直没有转到未交增值税，在增值税这一块她只用了进项税和销项税这两个科目，请问这样我怎么进行账务调整？
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2018-01-08
老师，代扣代缴个税返还手续费之前做了其他收入，做了销项税额和应交的附加税，但是应交税费~销项税额是否最后要转到应交税费~未交增值税里面啊
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2020-06-09
应交税费期末余额是不是还需要缴纳的税费，现在的问题跟我实际要缴纳的数字对不上，我应该怎么自查，二级科目的余额进项税额加上减免税额减去销项税额是不是等于未交增值税的期末余额数，
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2019-06-13
老师好，
1、预缴增值税
借:应交税费--预交税款100元（老师，二级科目预交税款，也就是是预交增值税吗？）
贷：银行存款100元
2、次月抵扣预缴增值税
借：应交税费--未交增值税100元（老师，此栏借方有余额，怎么结平？）
贷：应交税费--预交增值税100元
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2022-04-01
老师，请问我公司每月月底结账前，我都会把“未交增值税结转一下”，如次月有增值税缴纳时，就直接做“借：应交税费-未交增值税”，贷：银行存款“。但这样做之后，我在科目余额表里看不到我今年实际交了多少增值税，请老师告诉我下正确的分录应该怎么做我 才能在科目余额表知道我今年实际交了多少增值税
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2022-03-04
老师，我想问一下增值税结转的问题。
课程里说本月销项税大于进项税就要结转至应交税费-未交增值税 100元（贷方）。然后下月交纳时：借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
可是如果上个月进项税还有结余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 这样就不用交增值税了。那么是不是下个月就不用做那笔分录了 就是借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
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2022-03-04
老师，未交增值税借方和待抵扣进项税额这些在资产负债表应交税费会形成负数，这个是不是会导致资产负债表不平？这个需要管不？怎么处理
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2020-12-18
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