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老师按照你上午你说得方法：因为单位2016年亏损1466784.38,2017年亏损530671.61，如果想调整到汇算清缴不退税
那纳税调增的金额=6628.17/所得税税率+1466784.38,2017+530671.61，需要调增应纳税所得额200多万才可以的
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2020-06-15
公司的应收和应付特别 多 但是实际上都已经收过付过了 如何调帐呀，而且是没有银行回执单 ，因为时间比较久了
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2017-05-16
老师你好，年报《纳税调整项目明细表》30行其他账载金额，这个如何填数！描述，主营业务成本和管理费用其中有些是无票的要调增，我是要把账上所记载的主营业务成本和管理费用所有的数包括有票无票相加再填吗？
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2020-05-21
#提问#年度所得税申报里工资薪金支出纳税调整表中”税收金额”怎么个分析填列？
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2019-05-20
企业所得税汇算清缴的时候，纳税调整明细表的二级附表有个叫，视同销售和房地产的调整明细表中，其中一项是用于职工奖励或者福利视同销售，我说的这个表格，视同销售的福利费，这个是什么情况填写呢，老师可以举个例子吗？
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2022-11-28
企业所得税汇算清缴中 职工薪酬支出及纳税调整明细表工会经费的账载金额 实际发生额 和税收金额如何填写 如果工会经费当年有冲销 如何填写呢 20年底余额较大 21年冲销一部分 请问老师再企业汇算清缴中如何填写呢？
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2022-03-17
老师，企业所得税汇算清缴年报，职工薪酬支出及纳税调整明细表里的“其他”怎么填？
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2021-04-14
请问企业所得税汇算清缴里面的表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表 》里住房公积金和各类基本社会保障性缴款是填单位缴纳的那部分金额吗
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2023-02-09
老师，企业所得税年报中，纳税调整项目明细表中利息收支怎么填？是银行利息吗？
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2020-03-18
【慈溪税务】慈溪市索超电器有限公司：你单位2017年度填报的A105000《纳税调整项目明细表》中“
罚金、罚款和被没收财物的损失_调增金额”与“税收滞纳金、加收利息_调增金额”合计为30473.56元，
当年度入库罚没支出30496.01元，企业当年度发生的罚金、罚款和被没收财物的损失、税收滞纳金、
加收利息金额大于企业当年度在年报中调整的金额，
请核对2017年度企业所得税年报申报情况，若未足额调增的，请及时更正年报，补缴少缴的税款。 老师这些是什么意思？
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2019-12-23
老师，你好，请问没有发票的支出以及暂估的材料发票5.31号没有开进来的，企业所得税汇算清缴的填写在哪张表的哪一行（是纳税调整明细表里面 扣除类项目 有一个其他栏次去调增吗 ）
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2021-05-12
年度企业所得税汇算清缴A105050职工薪酬支出与纳税调整明细表第一行工薪薪金支出第1列“账载金额”小于第2列“实际发生额”，那么第一行第5列“税收金额”怎么填？
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2023-05-18
老师好，我是北京地区税务师的考生，现在北京地区已经取消初、中、高级职称考试了，我怕11月份考税务师也取消，所以我想调整到别的地区考试去，调整地区考试需要啥手续吗？谢谢
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2020-07-31
镜湖公司2019年度开始经营，当年实现产品销售收入2 000万元，财产租赁收入220万元，出售固定资产收入80万元，视同销售收入180万元，投资收益100万元。发生各类成本费用1 960万元，其中包括：合理的工资薪金支出240万元，工会经费4.8万，职工福利费35万，职工教育经费20万，广告费500万元，业务招待费20万。
要求分别计算以下内容并填空（计算结果以万元为单位）
1.营业收入 （1） 。
2.会计利润总额 （2） 。
3.可税前扣除的工会经费 （3） ；应纳税调整的金额 （4） 。
4.可税前扣除的职工福利费 （5） ；应纳税调整的金额 （6） .
5.可税前扣除的职工教育经费 （7） ；应纳税调整的金额 （8） .
6.可税前扣除的广告费 （9） ；应纳税调整的金额 （10） .
7.可税前扣除的业务招待费 （11） ；应纳税调整的金额 （12） .
8.应纳税所得额 （13） 。
9.应纳税额 （14） 。
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2020-06-13
2018年计提固定资产折旧多计提了管理费用，汇算清缴时做了纳税调增，那账上还要调吗？通过以前年度损益调整
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2019-04-03
老师 帮忙看下企业所得税汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表填写正确吗？
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2021-03-17
企业所得税汇算清缴中 职工薪酬支出及纳税调整明细表工会经费的账载金额 实际发生额 和税收金额如何填写 如果工会经费当年有冲销 如何填写呢 20年底余额较大 21年冲销一部分
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2022-03-17
老师，请问：企业所得税汇算清缴中，《职工薪酬支出及纳税调整明细表》中的“工资薪金支出”账载金额和实际发生额只是填2023年度的发生额吗？如果2023年度又发放了2022年度一部分工资，也填在发生500元，这500元需要填列吗？
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2024-04-01
单位缴纳的五险是填在企业所得税汇算清缴的“职工薪酬支出及纳税调整明细表”里面的 “五、各类基本社会保障性缴款”吗？
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2022-05-13
稽查查账需要补交以前年度的增值税，会计分录：
补计提：
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-增值税检查调整
支付时：
借：应交税费-增值税检查调整
贷：银行存款
转利润分配
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
是否这样做就可以了，用不用调整企业所得税呢？
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2019-12-24
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