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你好，老师，咨询一下，软件企业2免3减半，去年申请到的，扣除研发费用加利扣除就成亏损了，那今年是不是继续享受免交企业所得税呢
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2019-10-23
有48万的含税合同，2018年计入研发费用的没有去备案，如果被税局查到要补缴多少企业所得税，我们是小微企业。
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2019-10-22
通知内容：我局于2022年10月08 日至 2022年10月31 日对你单位发生 在2021年度 的下述特定 事项进行自审：研发费加计扣除--研发费用加计扣除疑点。现将审核结果通知如下：研发费加计扣除。
请在2022年11月 04完成企业所得税更正申报或更正相关税务登记信息。
这种的话要怎么调整呢？我就复查了去年的研发费，有合同发票付款的那部分我就没调整，然后把没有付款的那部分调减了，这样子可以了吗？
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2022-11-15
老师您好，高新技术在汇算清缴中，职工薪酬明细表的薪金支出是要包含研发费用里面的工资薪金支出么？
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2020-04-24
老师您好！咨询库存做账的问题：
我们是集成电路研发服务和封装企业，现在还处于筹建期，目前没有收入。我们前期因为没有研发人员和相关设备，所以购买原材料后发到国外子公司做工程样品的测试、封装等业务。我们把子公司做完测试和工程样品的工程样品，免费送给客户。
财务方面处理：
1）购买原材料时做入库处理
2）发给国外子公司做工程样品的研发、测试、封装等，领用原材料时，财务直接记到研发费用
3）然后下一步中间过程财务这里也不清楚
4）过了一个月财务才知道（这时财务已经结完当月的账），领用并发到国外子公司做各种测试封装的原材料，部分在子公司仓库里。
请问这种模式下，国内公司应该怎么做账？领用材料时，国内公司已经全部计入研发费用里了。
谢谢！
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2021-06-29
老师，我想问一下企业年报里的各项准备金和研发费用摊销额怎么看？怎么计算？还有企业每年的所得税税率如何通过企业年报确定？
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2022-01-13
高新技术在汇算清缴中，职工薪酬明细表的薪金支出是要包含研发费用里面的工资薪金支出么？
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2020-04-23
请问未能形成无形资产的研发费用不需要做进项税转出吧
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2020-03-12
我是科技公司从事软件开发、咨询、物联网之类的业务，现在是委托方委托我公司开发了一项软件技术，并签署了保密协议只属于委托方所有，我也不能用作他用，现在问：1、这项收入我属于是“技术服务收入”按照6%缴纳增值税呢？还是按软件销售13%缴纳增值税呢？ 2、这项研发费用我作为受托方可以享受研发费用的加计扣除吗？如果可以，我在填写研发费用辅助台账汇总表的是我属于自主还是委托研发？
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2021-07-30
公司研发药品，采购材料，借银行存款，贷原材料，产成品入库，借，原材料 借研发费用，贷库存商品，这样做可以吗？
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2020-06-22
老师好，请教您，我申报2023年第三季度所得税时，研发加计除的数没填，税务让去盖章写说明说资料不健全，请教老师，我写完说明，会不会影响汇缴时享受研发费用加计扣除呢，继而影响高新企业资格的认定呢？
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2024-01-23
老师，研发费用在汇算清缴企业所得税时候，加计扣除率是多少的
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2021-03-10
老师，我们是软件企业.在填汇算清缴A105050表，关于工资薪金支出有点疑问，研发人员工资我做在了研发费用明细下的职工薪酬，准备加计扣除。那我能算工资薪金支出了吗？如果算的话，那我是不是和研发费用加计扣除的时候重复了吗？
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2022-03-23
用的是用友U8软件 现在公司有研发支出了 ，但是这个软件里没有研发支出这个科目 ，财务报表模版里也没有研发支出这一项，在成本下设立研发支出科目了，月底费用化支出我转费用，但是资本化支出这一块 不管的话， 报表不平 ，怎么操作恩
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2017-07-26
B委托C研发 研发成果各半 怎么业务处理
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2022-11-04
之前月份没有出研发费用，在本月调出的话，之前月份车间领用的原材料，人工，能源等记在生产成本里，销售后转入主营业务成本，把这部分调出研发支出到管理费用下的研发费用，会导致本月利润变化吗？
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2023-10-21
研发人员费用500000.支付其他研发费用100000，取得经税务机关认证的增值税专用发票注明的增值税额为16000元，全部符合资本化条件。借研发支出-资本化支出 600000 应交税费-应交增值税进项税额16000 贷银存616000那么无形资产就是600000元吧
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2019-08-28
老师你好，我们是设备研发行业，之前会计做的分录，购入原材料，借：原材料，贷：银行存款，领用时，借：研发支出，贷：原材料，月末结转研发支出，借：管理费用研发费用，贷：研发支出，销售设备时：借银行存款，贷：主营业务收入，在此我省略了税，但是这样就没有提现主营业务成本啊？请问怎么才能提现主营业务成本呢
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2020-02-11
老师，自己研发产品发生的产品检测费计入什么科目啊？
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2019-10-16
第十题这道题，a选项说计入资产负债表的开发支出项目，是研发费用～开发支出吗，还是单独一个开发支出，我做分录的时候应该没有开发支出这个分录吧，只是资产负债表里特有的吗
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2021-07-04
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