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资产负债表和利润表一致，试算平衡表的本年利润金额就不一致了，有涉及到以前年度损益调整，怎么回事呢？我做的分录，借：以前年度损益调整10277.95贷：应交税费-企业所得税10277.95,借：应交税费-企业所得税25246.99.贷以前年度损益调整10277.95.银行存款14969.04
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2021-10-20
单位营业收入147万，我故意纳税调增了26万，金额放在了纳税调整明细表的最后45栏其他项，这个会不会在税务那里形成疑点呀？
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2022-06-02
所得税自查的时候，我调整了下成本，然后补交了所得税，补交的时候借：利润分配-未分配利润2227.5 贷：银行存款 2227.5 （8910*25%） 我是不是还少个分录呀，少的分录还要怎么写？
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2017-12-07
去年我预缴企业所得税，年末发现亏损，我当时分录直接做了红冲，现在我想修正红冲这个分录，想修改正确，等到汇算后才进行正确的调整，那我现在应该怎么做分录修正？
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2023-03-14
你好，老师，我报年度所得税提示这个，我按实际填写的！这个提示影响大不大！！一、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“104从业人数”为：【29】人，季度预缴申报表中填报的从业人数的季度平均值为：【26】人，请核实。二、1.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第11行第4列“收入类调整项目_其他_调减金额”为：【0】元；2.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第30行第4列“扣除类调整项目_其他_调减金额”为：【5330.81】元；3.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第35行第4列“资产类调整项目_其他_调减金额”为：【0】元；4.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第43行第4列“特殊事项调整项目_其他_调减金额”为：【0】元；5.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第45行第4列“其他_调减金额”为：【0】元；6.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第46行第4列“合计_调减金额”为：【5330.81】元；7.请核实表A105000《纳税调整项目明细表》“其他”纳税调减项目是否准确填报。三、1.根
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2020-05-27
老师，企业所得税有退税，不想退，可以做纳税调增吗？在纳税调整项目明细表里哪行哪列填？
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2022-03-17
去年的在建工程2014年11月份已交付使用，但款未付清，我当时做账时未入固定资产，现在我想调整过来计入固定资产，但还有应付款未付，要调整的话如何做分录？折旧还要补提吗？内帐的话调整要通过以前年度调整科目吗？内帐如果等款付清时在计入固定资产有什么不妥，麻烦老师帮我解答一下谢谢。
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2015-07-22
建筑服务经过了几次税率调整 ，请问具体调整时间？
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2020-10-23
2016年汇算清缴利润总额-40875.82元，业务招待费纳税调增1178.31元，纳税调增后应纳税所得额-39697.51元，请问是否用做分录？谢谢老师！如果不做分录，那报表利润表中的净利润和资产负债表中的未分配利润数字就不对了？不需要做借：以前年度损益调整，贷：利润分配1178.31？
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2017-05-10
老师问一下本月调正以前年度损益调整科目 ，月末有余额需要当月结转到利润分配-未分配利润中吗？调整后资产负债表和利润表的勾稽关系还会差这个数吗？
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2018-10-17
以前年度 的 成本票错了 今年冲红重开要怎么调账？借：库存商品 贷：以前年度损益调整-主营业务成本 借：以前年度损益调整 -主营业务成本 贷：利润分配--未分配利润，
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2018-11-07
老师，请教个问题：把以前年度工资调出来：借：应付职工薪酬
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润。这样的话，怎么平了：应付职工薪酬？
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2022-12-18
请问，用友t3财务软件中没有以前年度损益调整怎么办，如果调账牵扯到上年度的管理费用，那么调整利润分配-未分配利润后，上年度的财务报表需要更改吗？
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2022-01-09
老师你好，去年的费用打算将一部分调为成本，要用哪个科目来调整呢？
1/938
2019-02-26
请问老师，账和银行日记账相差1分钱，有问题吗，如果调整该怎么调呢？
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2020-01-15
汇算清缴时职工薪酬借方比如4000贷方8000（12月份计提4000），填写职工薪酬支出及纳税调整明细表中工资薪金支出账载金额8000，实际发生额是填多少，还有税收金额填多少
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2021-04-01
老师好：请教一下固定资产财务做帐是一次性折旧，资产折旧纳税调整明细表怎么填写？谢谢
折旧明细表会计的当年折旧金额与原值的比例 如果低于税法规定的最低年限的时候 能申报通过吗？
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2022-05-19
请问老师汇算清缴中的捐赠支出及纳税调整明细表这个表我填的对吗？
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2021-04-09
企业汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的账载金额，实际金额和税收金额的填写，例如我们21年实际发放工资薪酬100万，计提金额150万（50万是年终奖计提数），然后第二年实际发放年终奖60万。那上面的数字分别填什么
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2022-04-14
汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表怎么填
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2021-05-20
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