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三季度预缴企业所得税3万元，四季度企业亏损了，企业所得税变成2万5了。四季度的时候不用计提了吧，就等年终汇算清缴的时候退税？
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2022-01-12
老师，小规模纳税人企业所得税是核定征收企业所得税，怎么计算企业所得税？有公式吗？
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2019-10-08
老师，自然人独资企业交哪些税？个人所得税和企业所得税怎么区分？企业所得税怎么算？
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2021-11-23
企业所得税核定征收利润率是7%，购买厂房，注册资金100万，购买600万厂房，向股东借款500万，现厂房政策性拆迁1000万，那么我所得额是以1000万*7%=70万计算吗？还是要先还掉借款（算是购买成本），1000-600=400,400*7%=28万？我是知道借款是负债，不能算在利润里面，我就是不明白搞不懂，明明是欠款，为甚不还掉？
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2016-11-17
公司是经营农作物销售，自产自销，符合免收企业所得税政策，现在公司有空地用于出租给另给一家公司，每月收取租金，借：现金，贷：其他业务收入吗？那么是免税企业，怎么报税？
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2017-06-02
老师我们收到了 税务局的2017年4000元 企业所得税退款，分录是 借银行 贷 应交税费-所得税吗
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2020-05-22
请问老师 企业会计准则 和 小企业会计准则 下 报税是利润表里本期金额 和 上期金额 代表的意义不一样吗？
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2020-07-15
某市一居民企业为增值税一般纳税人（高新技术企业）。2011年1~12月实现销售收入7000万元，与收入相配比的销售成本4200万元(占销售收入的60%)，缴纳增值税450万元、城市维护建设税和教育费附加45万元，取得国债利息收入50万元，发生销售费用800万元（其中含广告费700万元），管理费用950万元(其中含业务招待费50万元)，财务费用150万元，营业外支出150万元（其中由于合同违约产生30万元，捐赠支出100万元，税收罚款20万元），1~12月份实现会计利润755万元。问题：（1）、计算企业所得税应纳税所得额时，广告费的调整金额？（2）、计算企业所得税应纳税所得额时，业务招待费的调整金额？（8分）（3）、计算企业所得税应纳税所得额时，收入的调整金额？（8分）（4）、计算企业所得税应纳税所得额时，营业外支出的调整金额？（8分）（5）、企业本期应纳税所得额？（10分）（6）、企来本期应纳所得税？（8分）
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2018-10-15
老师，企业所得税季末需要计提吗？所得税属于税金及附加的二级科目吗.
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2019-07-03
计算企业所得税应纳税所得额时，支付给客户的违约金可以税前扣除吗？
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2019-05-12
小规模纳税人，小企业会计准则，确认坏账损失的会计分录，是否属于营业外支出，不计提直接确认可否？
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2021-01-12
老师企业所得税可以在企业所得税前扣除吗？
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2020-04-11
每季度报所得税时，账里面计提的准备，如果可以确认损失了，是否在当季报税是确认，还是在所得税汇算清缴的时候调整？
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2022-01-26
请问填写企业所得税报表时，捐赠收入金额算入营业收入吗？
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2017-10-22
7月10日购入一台符合有关目录要求的安全生产专用设备，不含税金额234万元，当月投入使用。怎么计算企业所得税应纳税所得额
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2020-05-15
房产企业预售阶段预交企业所得税，按预收款和毛利率计算后还需要减除经营亏损吗？非房产类老师或深入研究过此类问题的专家请绕行。谢谢
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2020-04-17
老师，您好，我是一家新建养老院，刚开始盖，已经付过材料款等了其他费用啦，工资跟着发呢，但是没有会计，现在还没走建账请问老师，这个季度企业所得税该怎么报呢？
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2022-04-15
老师，我在2019年的计提多了营业税金及附加，在2020年用以前年度损益调整来调整，会不会存在少缴企业所得税情况。
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2020-05-07
企业所得税是在哪个科目？应交税费-应交企业所得税？支付企业所得税的分录怎么写？
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2019-03-15
不能准确提供工程成本的企业所得税如何征收
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2018-07-02
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