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所得税费用=应交所得税+递延所得税负债-递延所得税资产，应纳税所得额=会计利润+纳税调增－纳税调减，当期应交对应的是会计利润 ； 纳税调增，现在调增，未来扣，递资；纳税调减，未来纳，递负，这两个公式是矛盾的吗？这两个公式之间是有勾稽关系的
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2024-08-21
你好。关于这个个人所得税预扣率表，是不是数据和个人所得税税率表是一模一样的呢？问题2:假设我的工资所得是38000元，那所得税算法是：36000X3%+2000X10%—2520吗？
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2020-03-29
老师请问建筑业预收款，是在建筑服务所在地预交2%税款吗？预收款发票如何开？
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2021-06-30
应交企业所得税=5000*企业所得税税率
与其他收益合并申报即可 这个可以抵掉亏损吗
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2022-03-16
接外账，发现原财务，每月预申报所得税，填写收入成本和实际差大，有预缴一点金额，如果按实际成本收入可以不用所得税，凭证还没有做，需要按之前申报的计提所得税吗？
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2018-05-22
请问去年底预缴的所得税多了，后面老板又拿来许多12月份费用发票，是不是该记入12月份，修改财务报表，预缴多的企业所得税会自动抵扣2020年一季度的企业所得税吗？
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2020-03-06
个人开了劳务的发票，税票上写着综合所得个人所得税由支付方扣缴义务人预扣预缴，那我申报个人所得税时应该怎么处理，应该怎么填表格，这个入职信息需要怎么填写
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2019-09-16
个体户营业额100万所得税得交多钱？
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2019-08-28
个人所得税是每个公司都得交的吗
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2017-04-10
企业连续三年均能收到100%的所得税返还，返还的部分是否并入应纳税所得额交所得税
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2020-02-28
老师，我有关于所得税汇算清缴流程的三个问题，是互相关联的，向您请教。
1、按季预缴时，是按利润总额×核定税率计算？
2、然后年度汇算清缴时，查找资产负债表上账面价值与计税基础不一致的差额，确定递延所得税资产、负债。根据税法规定分别计入所有者权益，商誉，所得税费用，然后计算全年的所得税费用，公式里面的应交所得税项目就是本年实际应该交的税费，再和预缴对比，多退少补呢？
3、或者递延所得税资产、负债，可以在发生的那个月就做进账里，不用非到汇算清缴的时候做？
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2018-08-23
老师，你好，缴纳印花税和企业所得税的分录怎么做比较合适，印花税，借:税金及附加，贷:银行存款，企业所得税，借:所得税费用，贷:应交税费_企业所得税，借:应交税费_企业所得税，贷:银行存款，对吗？需要计提？
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2021-08-11
个人租赁所得去税局开发票，交交多少税
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2019-02-08
以报销方式入账的交通费，是不是不用并入工资交个人所得税？？
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2017-01-09
非居民个人杰克在北京办公，本年7月受邀去深圳为甲公司的2名高管讲课，为期7天。杰克可从甲公司获取税前劳务报酬100000元，但有关交通费、食宿费等由杰克自理，杰克共支出20000元。要求：计算杰克应缴纳的个人所得税。
饱满的钻石
于 2021-06-15 14:54 发布
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2022-05-30
职工工资基本工资2800.绩效奖金400，电话补助300.交通费200 交多少个人所得税
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2017-12-10
地产开发企业预缴企业所得税时需不需要进行所得税费用的计提?还是直接支付到了年底所得税汇算清缴时才计提?
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2018-09-19
企业所得税是按季预缴的，问一下企业所得税需要每个月都进行计提吗，若不计提利润表中的企业所得税为零可以吗
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2020-12-25
老师，我公司是房地产开发有限公司，我公司2021.7月预收账款172006元。利润总额-2448082.12元，我填企业所得税月预缴纳税申报表时，第3行，利润总额是不是填-2448082.12元，第4行加特定业务计算的应纳税所得额是不是填23670.55元，最后应纳所得税额为0元。
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2021-07-31
老师我5月开具了发票应该异地预交税款，但5月没预交，在6月7号预交了，预交税款所属期是5月，缴纳是6月7号，这样的话这笔账务处理应该做在5月份还是6月份
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2022-06-09
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