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请问老师！【当会计折旧＜税法折旧，导致资产账面价值＞计税基础，若产品已经对外销售会影响到利润，递延所得税负债应该调整〖当期〗所得税费用】
对于其中的〖当期〗，如下理解错在哪里呢！
本期已经交了所得税，而且是按税法所交的（税务局计税时多算了折旧，因此少收了税），因此产生了递延所得税负债只能等到下一次多交
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2022-02-23
老师，我们外购的无形资产-软件原值400000，计提折旧33333.34，那计税基础也是400000，税收折旧摊销额也是33333.34，这样填对不？做账是按2年摊销的
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2022-05-24
管理用固定资产的预计使用年限由10年改为8年，折旧方法由年限平均法改为双倍余额递减法。该管理用固定资产原来每年折旧额为100万元（与税法规定相同），2021年按8年及双倍余额递减法计算，计提的折旧额为220万元。变更日该固定资产的计税基础与原账面价值相同。
请问一下现在固定资产的账面价值和计税基础分别是多少，为什么。
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2021-10-30
老师，因质量问题未支付货款，a起诉b，b咨询律师，估计败诉的可能70%，预计赔偿10万元，对于预计负债的账面价值和计税基础赔偿前有暂时性差异还是赔偿后有暂时性差异？
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2020-07-28
黄河公司2019年2月销售产品10000台，公司承诺在产品出售后两年免费保修，根据经验判断，约5%产品需要返修。预计每台产品保修费用100元。
要求：（1）预计的保修费用如何账务处理？
（2）形成的负债计税基础是多少？
（3）还有哪些项目在预计负债中核算？可举例说明
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2022-12-06
老师，权益法时确认的长投，小于被投资方的公允价值的份额，而多确认了长投计入营业外收入，这部分营业外收入，税法认可吗？计税基础上需要调减吗？
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2019-10-01
老师，我是非会计专业后转行的会计，考了会计证初级中级，正在备考注会，但觉得好多基础知识都不规范，比如设置二级科目的要求，比如什么业务记入什么科目，这些我知识我得在哪块能学习到呢？
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2021-10-26
为什么这个题2020应交所得税是只坚强75％呢？不是说按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除吗
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2022-04-07
企业所得税年度申报表里的企业基础信息表：103资产总额应该怎样填写呢？ 是填写资产负债表里的资产合计的期末余额吗？
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2018-04-11
老师，资产账面价值大于计税基础，是不是经营利润增加，现在多缴税，未来少交，产生应纳税暂时性差异，影响递延所得税负债
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2021-07-10
企业清算所得税申报表附表一资产处置损益明细表中的计税基础是什么意思这表里只有货币资金有数，这应该怎么填
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2017-12-12
老师，自然人购买一块工业性质土地，让缴纳城市基础设施配套费，我想咨询一下城市基础设施配套费和耕地占用税同时缴纳冲突吗
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2022-03-15
互联网行业，初次在网上零申报，不会操作，按照这税务指南操作，点进这“查看认定信息”，不知道怎么选了，希望老师指导下
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2016-05-04
您好老师：500万元以下设备一次性扣除后，需要做会计与税务差异台账，请问这个台账格式怎么样？烦劳老师指导
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2020-06-11
老师，你好，请问汇算清缴怎么做？申报表 怎么填？我第一次做，不会，请老师指导，谢谢。
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2015-03-31
事业单位会计，本月多扣了医疗保险50元，下月返还给职工，跟工资一起打到他个人工资卡，这个会计分录本月怎么做，下月怎么做，请哪位大侠指导下。
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2016-12-19
2010年本科英语专业毕业，可以上海直接报考中级会计师吗？上海有交社保，自家做生意的，
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2022-10-21
房地产土地增值税，怎么缴纳。开了大票一户商铺的房价为956000元，计税基础是多少？
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2017-03-07
资产总额平均值如何计算，填年度纳税申报表的基础信息，还有从业人数平均值
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2019-03-11
老师我想问下，一般纳税人城建税，教育费，地方教育费，营业税的税率及计税基础
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2020-03-25
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