;)
7至9月企业所得税191.45在10月15号国税平台<<企业所得税表>>核定征收且当天扣款但9月所得税191.45并没做账现在都补在10月份账上应怎样做分录？公司是新成立的利润是负数但国税网采取只填营业收入的核定征收法，10月报表企业所得税191.45在利润表和负债表分别怎样填？
1/762
2017-11-10
老师，你好。上年度的业务招待费超支了，所以企业所得税少交了几百块。今年第一季度利润是负数，请问上年度少交的企业所得税是在第一季度补企业所得税，还是现在不做处理，只在汇算清缴的时候处理就行了？
3/361
2021-04-05
缴纳企业所得税计提的时候也是借税金及附加 贷 应交企业所得税 缴纳的时候是 借应交企业所得税 贷银行存款
1/1012
2017-09-06
1-3月份的账没做好，多缴纳了企业所得税，要修改企业所得税申报表吗？我多缴纳的企业所得税要怎么做会计分录，我对计提的企业所得税要怎么修改？
1/973
2020-06-29
老师，我是小规模公司，现在报第二季度的企业所得税，报表要填写季末的资产总额，那季末资产总额是不是填写六月资产负债表的期末数的资产合计数那里？ 还是填写4.5.6月的资产合计数的平均数？
1/288
2019-07-05
老师您好，我想请教下，下面这个是什么情况呀，提交的时候提示已经重复提交，但是企业所得税还是显示未提交，(资产负债表和利润表我已经提交了)
4/184
2022-04-10
老师，企业所得税里的福利费，按照工资薪金的14%计算，那这个工资薪金都包括哪些？劳务费和年终奖金算吗？数据能从资产负债表里直接提取到吗？
1/264
2022-01-12
年末收取的25%的企业所得税是根据利润表还是结合资产负债表的？
1/673
2018-01-05
申报上个季度的企业所得税时 资产负债表的年初数忘记写了 就有一个81.34忘记填了 我记得填了 但是我打开网上税局查看的时候没有 老师帮我看看 我咋弄 能在下次申报时填上81.34吗
1/579
2018-11-22
准备4百万转让全资控股的子公司，资产负债表里的资产合计480万，这个应该怎么计算股权转让的企业所得税啊？
1/951
2018-09-06
交企业所得税是根据利润表还是资产负债表的哪个科目来交？如果上年度是亏损，下一年度开始盈利还要交税吗
1/951
2017-04-16
老师，我去年的三季度零申报企业所得税里面的资产总额提示不能为零，我填了一个0.01没有做任何处理，然后第四季度的季初数是0.01季末数是90.84这个90.84跟我的报表隔0.01我的资产负债表资产总额是90.83，我可能当时自己手动改了一下，然后导致今年的季初数不对，我的报表季初是90.83系统自动也是90.83但是之前申报表是90.84，而且我现在要改就是要改去年的第四季度报表和年报，怎么处理
4/552
2023-07-11
老师，现在季报填企业所得税时，里面有个季初资产总额是填哪里的数？是填资产负债表里的年初数吗？还是填上季度的期末数？
1/1203
2019-10-16
老师 建筑企业在什么情况下去预缴税金的时候需要缴纳企业所得税和个税的呢？
1/381
2021-07-16
小微企业免征的增值税，营业税是否需要缴纳企业所得税
1/1488
2015-10-27
年收入超过300万了，要按多少缴纳企业所得税呢？电子税务局自动认定是小微企业，那我是按5%还是25%？
1/5777
2020-03-02
老师您好，小微企业免征的增值税要并入收入总额缴纳企业所得税吗？谢谢！
3/1352
2021-07-28
现在最新的小微企业所得税优惠政策是什么，是年应纳税所得额低于100万，所得税按50%计入应纳税所得额，按20%交企业所得税吗
2/5734
2018-08-25
小企业会计准则，期货投资 21年资产负债表日，账面浮盈180w，企业所得税预申报50w，在22年企业所得税汇算清缴前 我账面又亏了300w。那我预缴的50w 能退回吗
6/469
2022-01-21
有一家公司要从单位走账，金额2500万，增值税税负最低千分之八，加上附加税13%、加上企业所得税千分之2，要在公司走账的单位，说给1%的周转费，这个1%能够单位交的增值税、附加、企业所得税吗？
1/1879
2017-03-08
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
