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应交增值税（进项税额转出） 、应交增值税-转出未交增值税、未交增值税，怎么理解？
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2019-06-11
老师小规模纳税人，季度不超过45万，10－12月共开发票300000，增值税为3000元（按1个点）计算，会计分录:借:应收 303000
贷:主营业务收入300000
应交税金-销项税3000
季度结转时:借:应交税金-增值税3000
贷:营业外收入 3000
请问是按3000结转还是按9000结转
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2022-01-17
本进项税大于销项税，有留底税额，需要结转进项税和销项税吗？
1/1172
2019-12-18
学做工程的，月底账务结转时，工程施工科目要转为损益类主营成本，工程结算又怎么结转，合同毛利又怎么结转
1/1995
2018-08-22
假如当月进项50，销项70，购进时，借应交税费-应交增值税-进项税50，销售时，贷，应交税金-应交增值税-销项税70，结转时，借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税20，贷：应交税金-应交增值税-未交增值税20，还要有，借：应交税金-应交增值税-销项税70 贷：借应交税费-应交增值税-进项税50
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2019-09-02
公司是一家食品公司，是一般纳税人。业务范围为肉制品及速冻食品的批发销售，以及米面粮油、调味料、蔬菜的批发零售，请问这些业务中哪些要交增值税，要缴纳的话税率是10%吗；另外有部分从外面采购的肉制品没有发票，销售后可以直接做收入然后结转成本吗
5/895
2022-05-11
老师你好，小规模企业季度未超过30万，不需要缴税时，销售增值税需如何做账结转
1/2598
2019-07-14
老师：税控维护费280元，每一笔详细分录是什么，主要是最后结转到增值税的那一步。
3/1921
2020-08-01
老师，这个期末留底税额本年累计是是怎么来的 ？为啥是31804.2元不应该是189587.38（来自税务实操题目)
1/951
2019-08-15
所得税月度如何结转？所得税年度如何结转？
1/406
2021-06-30
老师，镇属企业收到事业单位转入已计提折旧电脑，这应该如何做分录，年底怎么结转
1/96
2021-11-11
假如公司 2016年有5个月是有进项留底了，12月份也有留底，增值税税负率是2%，有留底的前提下，全年增值税平均税负率也要做到2%吗？代账会计做了5.2%, 考虑2%的税负率时，之前的应纳税额减征额在考虑范围之内吗？
1/702
2017-04-19
本期销项税额合计是53334.1
本期进项税额合计是42660
应纳增值税额是10674.1
结转未交增值税 如何编制记账凭证
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2019-05-29
本月的增值税进项大于销项，本月需要结转吗？如果不用结转，到下个月需要抵扣的时候怎么做分录？
1/1009
2019-04-09
每月结转增值税的分录怎么做？购入时：借：应交税费--应交增值税（进项税额），销货时：贷：应交税费--应交增值税（销项税额），如果销项大于进项
2/186
2021-06-10
老师年底了应交税费-应交增值税-销项税额科目和进项税额科目怎么处理？
1/978
2020-08-05
昨天看群里有人说起增值税结转了，我们公司上个月进项大于销项，需要做什么会计处理吗？另外，我们上个月还开了一张普票，不能抵扣，肯定是需要交税的，需要结转到应交税费-未交增值税吗？
1/580
2018-05-14
老师好，请问小规模纳税人未达到征收标准的增值税月底转入营业外收入吗？谢谢
1/818
2021-07-09
老师，金税盘的增值税比申报表多5分，年底了我怎么调，给个分录，谢谢
1/133
2022-01-18
小微企业，可以年底再一次开票不超过120万吗？这样免交增值税，附加税。
1/1802
2019-06-17
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