;)
老师您好，请问筹建期10到12月发票都没有抵扣，我都计入的是应交税费应交增值税——待抵扣进项税额科目，请问在1月申报季度资产负债表时，应交税费那是不是填负数?
6/239
2022-01-15
刚成立3个月企业，第一次认证发票。做分录是借:应交税费—待抵扣进项税额呢 还是应交税费—应交增值税进项税
1/511
2019-07-07
老师，例如我这个月购进120w的建材搭建新的厂房，我能抵扣60%，剩下的40%的票我能先认证完吗？先认证计入应交税费—应交增值税—进项税，再把剩余部分做进项税转入待抵扣进项税额，可以留到明年再抵扣完吗？
2/571
2016-08-04
我公司本月有一项不动产 借：在建工程 贷：应交税费-应交增值税（本月可以抵扣金额） 应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额） 贷：应付账款-XX单位 应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）金额填写在借方 那我的资产负债表应交税费的金额和我账本的金额就不一致了 是不是应该在做一笔分录 把待抵扣进项税额的金额挪到贷方去呢
2/1014
2017-03-28
老师，进项较多，我这样写科目可以吗？不用三级待抵扣进项税额，不用三级未交增值税，这样行吗
1/212
2021-12-02
为什么【8～14】只写了借：在建工程，而没有写应交税费～应交增值税（进项税额）、应交税费—待抵扣进项税额，【6~5】就都写了
1/841
2020-06-21
请问公司的待抵扣进项税额账上余额还有10万，假设8月份交纳7月份销项税额减进项税额得出的应缴纳增值税7万，不想交这么多的话是不是可以把账上10万的待抵扣进项税的一部分转进项税吗，如果可以请问这笔转出可以做在8月份的账上吗
1/492
2019-10-14
老师。您好，我想问一下就是在购货的时候，什么时候借记应交税费–应交增值税–进项税额，什么时候借记应交税费–待抵扣进项税额。
求回复
6/447
2022-03-13
应交税费_待抵扣进项税额和应交税费_应交增值税-进行税的区别在哪里/这个月只有进项没有销项，之前付货款这个月开专票的和本月修车的进项税应该怎么登账
1/801
2020-05-05
我在听课，其中老师讲到待认证进项税额，这个科目用于得到进项票后没有认证的，但是之前我拿到进项票，当期没有认证，问老师怎么做，老师说是借：应交税费--应交增值税--待抵扣进项税额，现在老师又说这种票应做到待认证进项税额，而且是二级科目，我不知道之前老师指点的分录与现在课上讲的那个是对的了？
1/785
2018-02-25
老师 什么时候做账是 是待抵扣进项税额，，比如 这个月我有进项税额100，本月做账是借：应交税费-应交增值税-进项税额100，但我这个月没有销项，那下个月是要把这个进项税额转到待抵扣进项税额吗？
2/295
2022-04-04
老师，请教，当月专票进项暂不抵扣的话是不入应交税费-应交增值税-进项税额，而是入应交税费-待抵扣进项税额 科目是吗？
1/592
2021-04-08
老师，你好，我想问一下收到专票是不是第一步，先记到待抵扣进项税额，然后认证完之后转到进项税额，最后再结转到未交增值税里
1/281
2022-04-26
本月只有进项没有销项，进项税额是直接当在应交税费—应交增值税（进项税额），还是其转入待抵扣进项税额
2/417
2022-04-11
应交增值税进项可以做成待抵扣进项税额吗，具体会计分录怎么做
1/804
2021-07-10
没有认证的发票放入待抵扣进项税额，导致报表的应交增值税变成负数，这样可以吗？
1/1027
2021-07-15
请问进项票我入账的时候是做的应交税费-应交增值税-待认证进项，我马上要申报增值税了，要认证过吗？
发票认证的需要把账调到待抵扣进项税额吗？
1/810
2018-08-10
每月末都需要将应交增值税_进项税额的数据转入待抵扣进项税额吗？
1/886
2017-09-01
老师，我们这4月份取得了4张专票但是按规定不能抵扣，然后勾选的时候我选择了不抵扣勾选了这4张专票，那么申报增值税的时候这4张专票怎么填表，是不是在附表二里待抵扣进项税额中填写呢，如下图所示，是不是这样填，想跟老师确认一下
2/534
2021-05-06
在科目中，待抵扣进项税额和应交增值税-进项税，有什么区别？谢谢
1/3695
2018-04-30
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
