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老师，你好 我公司是外贸企业，有几个问题。1、6月份收到用于退税的进项票，已经做账，但是我7月初才认证，认证的时候才发现所属期是7月，那我申报6月增值税的时候还用体现这一笔吗？2、如果不能体现，那我6月份记账 的时候已经做进项税转出了，申报增值税留底和账上就不一致了怎么办？3、如果可以在增值税附表二中哪一栏填报
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2020-07-07
去年员工报销住宿费的增值税发票税额约20元，在今年税务稽核中显示该发票异常，税务的说法是这张发票开具方因涉及清算所以属于异常发票，要求我们在本月申报增值税的时候将税额转出，下月提交相关资料证明其为公司合法取得后，税务解锁再让我们吧税额转回。现在想问问本月转出和下月转回的分录怎么写？转出的分录是否类似用于员工福利的费用，借方进项税额转出，贷方相关费用？
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2023-10-05
一般纳税人，在做外账时，每月在计提增值税之前，我需要做这一笔结转凭证吗？比如
借：应交税费-销项 30
贷：应交税费-进项10
贷：应交税费-转出未交增值税20
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2020-09-22
老师，早上好，请问企业结转增值税的会计分录，本月销项税额510000，进项税额160000元，上期留抵税额13000元，期初多缴税额8600元，结转增值税的会计分录怎么出适合？
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2019-06-14
请问差旅费增值税发票在做账的时候没有做应交税费—应交增值税（进账税额）然后在勾选平台勾选该增值税进项发票，账上还需要做进项税额转出吗？
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2022-02-25
企业自有无形资产可以评估增值，用增值部分转增注册资本吗
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2019-09-26
老师请问下，增值税明细科目有：进项税额，销项税额，出口退税，进项税额转出，已交税金，未交增值税。平时公司就进项发票进来借：应缴税费-增值税，销项发票出去袋：应缴税费-增值税，缴纳增值税借应缴税费-增值税，金蝶系统里这么多明细科目都应该怎么填写会计分录呢？
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2016-01-28
本期销项税额合计是53334.1
本期进项税额合计是42660
应纳增值税额是10674.1
结转未交增值税 如何编制记账凭证
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2019-05-29
小规模纳税人，购入车辆，增值税不能抵扣的。如果后期这个小规模转为一般纳税人，这个增值税还能用吗？
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2018-09-17
去年的加计抵减都是年底一起转出,借应交税费，未交增值税
贷应交税费增值税加计扣除 ,是这样的吗
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2022-06-07
老师，除了增值税专用发票还有哪些票可以抵扣增值税的，请详细综合讲一下，麻烦了，今天业务员拿来一大堆发票，什么类型发票都有，我想区分哪些可以抵扣的
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2019-08-01
销售甲产品5万件，单价1000元，包装箱500只，单价68元，增值税税率17%，款项未收，签发转账支票垫付的运杂费3800元
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2021-04-27
老师你好，我们5月份没有销项税，只认证了24.87元的进项税，结转增值税的时候我该怎么做分录？
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2019-06-05
进口货物后用作内销，缴纳的增值税当月没有比对通过无法抵扣时，也应计入进项税额吗？月底结转增值税时怎样处理？
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2017-10-30
上个月只有进项没有销项，税额留抵了，本月只有销项没有进项，且上月留抵金额大于本月销项税额，本月需要结转增值税吗，需要怎么操作？
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2017-07-04
老师，贷方销项税额10，退主营收入借方销项税额5，请问月末怎么结转增值税分录？
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2020-05-12
结转增值税的原理，为什么没有用进项税额的全部，如果把销项和进项的数字交换一下，分录又该如何做？
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2018-05-06
老师，上月有留底税额，本月销项税少，还结转增值税吗，写分录吗
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2021-09-06
小规模增值税1%优惠截止到什么时候？一个季度45万 截止到什么时候？
小型微利企业2.5%企业所得税优惠截止到什么时候
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2021-12-03
房地产，软件举例是建成后销售，每月有销售就结转成本，如果是期房销售，成本需要什么时候结转？
软件举例中，预售增值税是要转换3%缴纳增值税。怎么11月份，就是增值税的未交增值税缴纳增值税？这个怎么区分？
业务招待费和开业广告牌的进项税不抵扣的原因？还有那些是这种情况？
问题有点多，麻烦老师了！感谢感谢
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2020-05-29
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