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老师，想问下，计提应缴增值税，可不可以 借：营业税金及附加-增值税 贷：应交税费-应交增值税呢？当月没有抵扣万的进项税需要计入待抵扣进项税吗？
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2019-10-17
老师，月末结转增值税进销项是怎么做的账务处理啊？可以把进项和销项都转入未交增值税里面吗？借方余额代表留底，贷方余额代表要交税？
1/562
2021-12-07
应交增值税——进项税额
应交增值税——销项税额
是不是月底是没有余额的？
应交增值税——已交税金，的余额是不是下月初报税时需要缴纳的增值税额?
1/1442
2020-09-27
，老师，我想问下，应交税费-应交增值税-进项税与销项税月末怎么结转，直接结转到未交增值税，还是结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税
1/1074
2019-06-24
购进货物是借应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额？
1/590
2019-04-04
借：管理费用
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
z这笔进项需要转出，转出分录是怎么的
借：管理费用
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
z这笔进项需要转出，转出分录是怎么的
3/2013
2016-07-08
老师：您好，本人在做房地产投资测算，遇到一个项目，有自持（出租）和可售业态，在编制现金流金量表时，对于自持（出租）/可售业态所涉及的增值税如何填写有些困惑。
1. 自持新建部分产生的增值税进项税是否可以抵扣可售业态的销项税？
2. 可售业态好像是先预征后清算，那自持（出租）业态呢，也是预征，然后再抵扣，还是按照实际发生的来测算？
3. 查阅到新建自持业态的增值税是可以抵扣的，且进项税金额较大，而租金收入较低，销项税很少，是否意味着很长一段时间都不用继续缴税。
1/783
2019-07-12
如果4月份抵扣了一笔购入进项税的钱，但是忘记做进去 ，比如当月应该是缴纳1000块增值税，但是抵减860，然后我直接做了140的销项税分录，借：销项税140贷银存140，到了年底发现多了一笔860的未转出增值税，这个倒12月份要冲掉的增值税分录怎么做
1/526
2019-01-11
老师您好！能系统的说下增值税的做账分录吗？具体的讲下进项税比销项税大、进项税比销项税小的月底结转分录以及计提时，缴税时的具体分录，谢谢！
1/682
2018-06-06
从国外进口的货放在保税库，国内销售用于免税项目，增值税有什么说法吗对方做的清关
1/838
2018-04-26
你好，问一下，新开办的公司还未开具增值税发票，金税盘未安装电脑，属于筹建期间，但6月份收到几张进项增值税发票，做6月账 需要结转增值税进项税额吗？还是等有交税时结转
3/555
2016-08-03
固定资产改变用途，现在需要转增进项税，转增后，固定资产账面价值是不是要减掉转增进项税的金额？
1/1812
2019-12-27
我进项是11%，销项是17%，税负是3%，比如我这个月销项是200万，进项是217.5万，可是进项票不能比销项票多，这个账目怎么处理，增值税应该怎么抵扣
1/1154
2018-03-13
公司名下车辆保险费，填写增值税进项时是放在金融保险的进项吗？还是放在生活服务的进项？
1/1221
2017-08-10
老师，请问无价值的废品处理，进项税要转出吗？
1/965
2019-12-17
公司有在建工程，按规定增值税分两年抵扣，可是公司最近两年都没有销项，分录是不是借在建工程，借应交税费-应交增值税-进项税，贷银行存款？进项税部分需不需要进项税额，待抵扣进项税额这样分开做？前提是最近两年都确定不会有销项税
1/459
2017-07-17
应交税费-应交增值税的分录，一定要走 应交税费-应交增值税－转出未交增值税吗？可以直接销项进项然后直接录入 应交税费-未交增值税吗？
1/555
2017-04-19
老师，月底结转缴纳增值税时我可不可要把分录做成借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税（进项） 贷：应交税费——未交增值税
2/473
2016-11-27
我有一个月t3中未做当月增值税结转，后面的月份可以补吗？月本身是做应交增值税-进项税额，
应交增值税-销项税额，
应交税金-未交增值税。
1/757
2019-10-30
老师 请问留抵的固定资产进项税额退回要怎么做进项税额转出以及接下来的分录呢 ？因为我之前要进项税额转出是先做 借：原材料等科目；贷：应交税费--应交增值税-进项税额转出，然后再借：银行存款 贷：应交税费--应交增值税-进项税额转出 这里是可以省略这一步，直接做 借：银行存款 贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出 是吗
1/586
2022-05-06
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