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一季度盈利，但以前年度亏损，是不是不用预交所得税了？
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2017-04-06
企业所得税季度申报的时候，可不可以补亏以前年度的
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2023-07-18
二、汇算清缴 (企业应补缴税额)
1.计提年度企业所得税时，借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税(用全年应交所得税-已预交税额=正数<代表企业应补缴税额>
2.缴纳汇算清缴税款时，借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
3.调整未分配利润时，借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
假设汇算清缴2019年度的企业所得税，上面计提、缴纳和调整是在2020年度做的分录吗？
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2020-03-02
对国外企业制度服务费，代扣代缴的企业所得税应纳税所得额和税费分别是多少
1/1719
2019-05-07
今天2020年1月1日，在电子税务局申报税，“企业所得税月（季）度预缴纳税申报表”这一项，发现以前季度填写有错误，导致现在表里的前期数字不对，怎么修改以前季度的？
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2020-01-01
企业所得税季度预交 如果第二季度 收入高了 有利润了 但是为了 不交企业所得税 预提一部分费用 借：**费用 贷：其他应收款-** 到下个季度 没有收入 我把上一季度 预提的一部分费用 冲销 可能会造成 利润表中 管理费用 数据为负的，这个没有关系吧？
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2019-03-06
老师，公司没有发生任何业务，但是有银行账户结息，导致利润表上有利润了，这种情况在报季度企业所得税时，用缴纳税款吗？
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2019-07-03
所得税是按季预交，年末汇算清缴，那计提所得税费用的分录和结转所得税费用的分录是每月末做还是每季度末做？
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2017-06-06
是小规模公司，还没有营业业务，去年10月份成立，每月都是做无票收入小于3万的，都是零申报，2016年12月份的企业所得税应缴纳92.52元，但2017年1月做季度企业所得税申报的时候只做了缴税扣37.09元，现在要做2017年3月份的季度企业所得税，要补缴回55.43元吗？但公司的2017年3月份的季度利润总额为负数？12月报表是前会计做的，是后接手，是新手，指导老师回复说，370.92*10%才是需要缴纳的企业所得税 的 ，企业所得税税率不是25%吗？为何成了10%
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2017-04-10
老师，企业所的税.，21年4季度报错了，现在要自己填数去大厅报，最后一季度是亏损的，利润总额是7155.55，实际缴纳了179.45减免所得额我怎么填
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2023-03-01
我们这季度开票100万，增值税交了3万，如果利润有10万的话，所得税要交多少钱？
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2020-04-16
厦门新阳服装制造有限公司为增值税小规模纳税人，按季度申报纳税，2021年第1季度发生销售服装取得不含税收入40万元。请计算第一季度应交增值税（ ）请问选哪个？
A.0 B.3.6 C.2.4 D.4.2
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2021-12-23
请问，上年度企业所得税是亏损的，本年第一季度企业所得税也是亏损的，那么本年第一季度的企业所得税不用填写弥补去年的，是这样吗？直到不亏损的时候再去弥补，对吗？
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2019-04-17
老师，这种所得税申报错误的怎么填写，小规模把数据写错了，应该写年度的，写成了季度的
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2021-02-02
小微企业认定标准年应纳税所得额不超100万，指的是当年弥补完之前年度亏损后的应纳税所得额不足100万吗？
1/2268
2018-11-09
请问老师，企业所得税和印花税上季度忘记计提了，这个月应该怎么账务处理
1/541
2023-01-16
小规模企业，这个季度收入二十万，增值税免征了，那企业所得税应该缴多少呢
1/1206
2019-03-06
公司第一季度收入90万，成本费用有55万，那算企业所得税（90-55）×1.2%=4200，是不是应该交4200企业所得税比较合适？
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2019-03-19
请问老师小规模纳税人2018年上半年两个季度没有做账，费用成本没有走公司对公账户，而是法人私人账户转出的。两个季度的所开发票和完税凭证都有。现在税务说因没有做账要按两个季度的开票金额征收企业所得税。应该怎么办？
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2019-06-01
个人经营所得税第四季度把第三季度交过的税款带出来了，需要处理吗？整个年度利润是负的。
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2020-07-03
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