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我公司在2012年至2014年期间，从辽宁一家公司总共取得12张增值税专用发票，且都在取得当月抵扣申报；现查出该公司属于虚假开具发票，波及到我公司。
因此当地国税稽查科要求公司查补预缴12张增值税专用发票合计税额，告之公司不会产生滞纳金，所以在10月26日我公司预缴了该笔增值税。
问题1、查补预缴的增值税会计分录要怎么做？
问题2、查补预缴的这笔增值税，所涉及到的附加税需要缴纳吗？如果需要，那税款所属期是什么时候？
问题3、预缴的增值税和附加税，还需要
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2016-10-26
我们是小规模律师事务所，社保每月金额是4684.2元。5个人交社保。公司承担金额687.69，个人承担249.05. 其中3个人的社保是事务所全部承担（公司承担+个人=936.74）另外两个人是挂靠。在事务所没有职务，请问这个分录该怎么写呢？
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2018-04-14
老师您好，我们之前有个会计要离职，他的会计工作交接给我，请问都是要交接哪些东西呢？注意哪些事项呢
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2023-03-14
老师您好，公司收到谷川联行信息科技有限公司代收代付款，怎么做会计分录，谢谢
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2020-06-10
我公司有三个股东 其中大股东二股东为国企三股东为民营企业 大股东拟豁免本公司所欠大股东的一部分原料款所形成的债务 但从资产监管角度不能直接豁免 请问有其他方法吗 谢谢
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2020-07-10
注册税务师+中级会计师 2分钟前回复 这个应当按基金管理公司的处理啊，应当是有相关投资收入的 也就是说按企业会计准则建账 ？核算方法是什么？
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2017-05-11
甲公司19年初取得乙公司10%股权，划分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产核算，20年。甲又从母公司手中取得乙公司50%股权，对乙实现控制，第一次投资支付300万存款。当日乙可辨认净资产公允价值2800万，所有者权益2500，19年底未发生公允价值变动，第二次投资时，支付1700万元，当日乙可辨认净资产公允价值3500万元，所有者权益账面价值3300万，取得控制权日原投资的公允价值为350万。假如不考虑其他因素，已知该交易不是一揽子交易，增资时影响甲公司资本公积的金额（）万元
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2020-05-27
A公司和B公司分别为M公司控制下的两家子公司。A公司于2019年4月10日自B公司处取得C公司80％的股权，合并后C公司仍维持独立法人资格继续经营。为进行此项企业合并，A公司发行了700万股本公司普通股（每股面值为1元，市价4元）作为对价。C公司合并当日的所有者权益账面价值总额为3 000万元，公允价值为3 500万元。A公司应确认的资本公积——股本溢价贷方金额为（ ）
A700万元
B2 300万元
C1 700万元
D2 100万元
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2020-05-28
老师您好，请问公司股东可以把股份转让给公司监事吗
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2022-11-08
需要做内账 ，公司买菜为员工服务，包括股东，摊销的菜钱去股东再付钱给公司，怎么写会计分录
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2019-01-16
您好老师 科技有限公司经营范围有会议服务，可以开代订餐费，代订住宿费吗
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2019-09-13
[例1-25] 2020年3月5日，浙江宏华股份有限公司(简称“宏华公司”)购人的甲公司股票10000股，每股买价7.39元(买价中包含每股0.1元的已宣告发放但尚未发放的现金股利),另支付相关税费284.05元，取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为12.55元，公司将该投资划分为交易性金融资产。2020年4月5日，宏华公司收到上述甲公司的现金股利共1 000元，当即存人投资专户,请编制宏华公司该笔业务的会计分录。相关凭证:银证转账回单;股票成交过户交割单;股息人账成交过户交割单
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2022-03-22
2021年4月10日华强实业股份有限公司购入一台需要
安装的生产专用设备，用银行存款支付买价20000
元,增值税2600元,运输费200元,运输费增值税18元,合
计22818元;机器设备出包安装,4月20日用银行存款支
付安装费500元,增值税55元。4月30日该机器设备安
装完工后交付使用。已知该设备预计净残值为700，
预计使用年限为10年，采用年限平均法计提折1日。
2021年12月31日，该设备的可回收金额为17000元。
请对华强实业股份有限公司发生的上述业务进行会
计处理。
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2022-12-23
18年注册会计师考试的会计中综合题第二题，为何 20×3年末的递延所得税资产余额=400×12.5%+400×25%=150(万元)，这个得分开乘以不同税率的
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2019-10-15
你好，老师，一人有限公司没有任何业务也必须每年出具审计报告吗？
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2024-04-15
公司的股东有法人和合伙企业，其中把一个有限合伙企业作为公司的股权激励平台，赠与员工股权时签订的有股权激励协议，但是这部分股权并没有在工商上表现出来，公司账务也没有做任何处理。员工离职时这部分股权该以什么样的形式处理呢？涉不涉及交税
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2019-10-22
母公司的总经理在子公司做董事长这个在子公司拿到的钱是劳务报酬么？
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2017-12-07
华东公司为从事房地产经营开发的公司，期末存货采用成本与可变现净值孰低计量，按单个项目计提存货跌价准备，本期正在开发的商品住房，其中，土地使用权成本8000万元，另投入其他开发成本1000万元，至完工预计还需要投人材料及人工成本700万元，由于市场变化，华东公司预计该商品住房项目市场售价为9800万元，销售税费为500万元。不考虑其他因素，华东公司正在开发的商品住房在12月31日的资产负债表应列示为（）。
土地使用权不是一般不计资产成本的吗，为什么这里要计入成本
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2020-04-03
注册一个汽车维修服务公司 这个汽车维修服务公司和保险公司合作 ，后期出事故后，保险公司给这个汽车服务公司打电话出险，所有东西都让这个汽车服务公司来修， 那么问题来了 ，像那种因为交通事故，被损坏的路基石啊 ，墙头啊 ，围栏啊，家用电器这一类，汽车服务公司开发票怎么开
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2020-06-10
有限公司，新增股东，办理新增手续时，要交哪些费用？
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2018-03-21
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