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企业计提税金是 借： 营业附加及税金 360 0 贷 应交税金 但下个月购买金税盘的480可以抵减税金 不知怎样做分录
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2018-10-16
老师，您好，这是我做的结转分录，帮我看看是否做对，谢谢结转上月增值税
借：应交税费-销项税额
借：应交税费-进项税额转出
贷：应交税费-进项税额
贷：应交税费-转出未交增值税
借：应交税费-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
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2022-05-11
应交税费-未交增值税月底为什么要结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税呢？
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2021-06-26
老师，你好，我想问一下使用小企业会计准则，所得税汇算清缴时，分录是这样做的吗？借:未分配利润
贷:应交税金---所得税
清缴税费时
借:应交税金--所得税
贷:银行存款 又或者是 计提时，借：所得税费用 贷 ：应交税费
交税时，借：应交税费-所得税 贷：银行存款
结转时，借：本年利润 贷：所得税费用。这两种做分录的方法都对吗
4/1960
2019-12-20
计提工资，借：成本或费用，贷：应付职工薪酬。发放时，借：应付职工薪酬 贷其它应付款社保，公积金/应交税费—应交个人所得税/银行存款， 计提个人所得税，借：应付职工薪酬，贷应交税费—应交个人所得税，缴纳时，借：应交税费—应交个人所得税，贷：银行存款，请问老师，这样应付职工薪酬不是多了借方科目吗，个人所得税也多出了贷方科目，我有点不太明白
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2020-04-04
想结转销项进项但是不平连个相差2120.01，我要怎么调平了呢借应交税费-应交增值税-销项税688454.49应交税费-应交增值税-进项税额转出32939.76贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税75863.08应交税费-应交增值税-进项税额643411.16还有一笔应交税费-应交增值税-减免税2120还差0.01找不出来了，这个0.01要怎么专平呢
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2017-09-12
填写了增值税申报表，这里的应交税费25057.41元写在贷方是不是写错了，25057.41是销项税，已交税金是不是应该写在借方呀?
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2019-03-21
老师，小规模纳税人，每季度应交增值税没有达到起征点，是免税
但是账面上挂着应交增值税，这个金额怎么处理呢
1/522
2021-11-10
老师请问转出未交增值税，可以借：应交税费-应交增值税（销项税额），贷：应交税费-未交增值税？
1/858
2020-01-01
借：应交税费—增值税—销项税 749.19
贷：应交税费—增值税—进项税982.31
借：应交税费—增值税—转出未交增值税233.12 贷：应交税费—增值税—转出未交增值税233.12 借：应交税费—未交增值税233.12
老师， 我这么做对吗？
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2022-02-16
付款凭证（补缴增值税，进项税转出中）：借：应交税费和滞纳金在现金流量表中应分别填列哪个主表表项
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2018-04-25
借:原材料
借:应交税费
贷:应付账款
这样吗
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2018-12-01
购进材料应交税费为什么要应交税费/应交增值税-进项税呢？
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2016-11-23
未达起征点免交的税在下个季度资产负债表应交税费里会扣除吗？（比如这个季度开的发票应交增值税为6000元，上个季度有未达起征点免税额800元，这个月的资产负债表上应交税费的金额应该是多少？）
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2021-10-09
老师您好，购买原材料已经记入借方进项税，但发票被供应商红冲，请问可以做借：应交税费/待认证进项税额。贷：应交税费/应交增值税/进项税额这笔分录吗
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2020-08-01
是做板材加工、家具加工的。收购的是农产品，自己开收购票。收购票开出来的票是免税的，但可以按13%的扣除率抵扣。比如票上开的是10万元 分录是：借：原材料-杉木87000 借：应交税费-应交增值税-进项税 13000 货：应付账款：100000 那做这个原材料出入库表的单价是要做含税的还是不含税的
1/926
2017-07-20
老师您好，待认证进项税额的现金流应该走购买商品还是应交各类税费。
1/2660
2018-03-31
买葡萄酒的福利费借方要应交税金-待抵扣进项税，贷可以用应付账款吗
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2023-10-08
资料:某企业2019年至2020年度发生如下与股票投资有关的业务:(公司每年6月30日、12月31日对外报送报表)（“交易性金融资产”、“其他货币资金”、“应交税费”科目需进行明细核算）（1)2019年4月1日，企业从二级市场购入A上市公司(以下简称A公司)的股票10,000股作为交易性金融资产，每股买入价为20元，其中0.5元为宣告但尚未分派的现金股利。另支付相关税费800元。根据业务，编制会计分录。
(2)2019年4月18日，收到A公司分派的现金股利5,000元。根据业务，编制会计分录。
(3)2019年6月30日，A公司股票的公允价值为每股21元。根据业务，编制会计分录。
(4)2019年7月15日，A公司宣告分派现金股利，每股派发1元。根据业务，编制会计分录。（5) 2019年7月30日，收到派发的现金股利。根据业务，编制会计分录。（6)2019年12月31日，A公司股票的公允价值为每股22.2元。根据业务，编制会计分录。
(7)2020年2月3日，出售持有的A公司股票10,000股，每股卖出价24元。根据业务，编制会计分录。
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2021-09-03
华联公司2019年有关资料如下：
（1）本年度销售商品收入为100 000元；应收账款期初余额34 000元，期末余额10 000元；本期预收货款4 000元。
（2）本年度用银行存款支付购买原材料货款50 000元，用银行存款支付工程用物资货款91 000元，本期购买原材料预付货款18 000元。
（3）本年度从银行提取现金33 000元，用于发放工资。
（4）本年度实际支付工资30 000元，各种奖金3 000元。其中，经营人员工资17 000元，奖金2 000元；在建工程人员工13 000元，奖金1 000元。
（5）本年度出售交易性金融资产收到现金18 000元，成本为15 000元。
（6）本年度支付了27 000元的现金股利；支付债券利息10 000元。
（7）本年度新发行债券215 000元，已收到现金。
（8）本年度发行新股50 000元，已收到现金。
（9）年初未交所得税为1 600元，本年度发生的应交所得税为6 600元，年末未交所得税为1200元。
根据上述资料，计算华联公司现金流量表中下列项目的金额，并列出计算过程（不考虑增值税）：
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2020-06-30
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