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一般纳税人，有个简易征收的交易，（卖二手车）下面的科目这样对吗？借 银行存款 贷：固定资产清理 贷 应交税费-应交增值税（简易征收） 贷营业外收入-减免税 就是纠结 应交税费-应交增值税（简易征收） 这个这样对吗？
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2017-01-07
我公司为一家营改增后的人力资源公司，对管理费开具6%的增值税专用发票，对代收代缴的社保和公积金开具了6%的增值税普通发票，借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 —增值税（销项） 但是社保和公积金的这部分税金在申报交税的时候是可以扣除不交的，在做账务处理的时候这部分税金该怎么做分录
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2016-06-27
我公司为一家营改增后的人力资源公司，对管理费开具6%的增值税专用发票，对代收代缴的社保和公积金开具了6%的增值税普通发票，借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 —增值税（销项） 但是社保和公积金的这部分税金在申报交税的时候是可以扣除不交的，在做账务处理的时候这部分税金该怎么做分录
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2016-06-28
新开的公司，销售货物，开了1000元发票，税款17元。没有进项票。 借：银行存款1017 贷：主营业务收入1000 应交税费-应交增值税-销项税17 借：应交税费-应交增值税-销项税17 贷：应交增值税-转出未交增值税17 借：应交税费-转出未交增值税17 贷应交税费-未交增值税 下个月扣税的时候：借：应交税费-应交增值税-已交税金17贷：银行存款17如果这样做，岂不是多了个借：应交税费-未交增值税17 应交税费-未交增值税17 那怎么冲销呢？？没有贷方，只
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2017-02-26
老师 计提工资全额计提借管理费-工资 5000贷应付工资 5000 发放工资时借应付工资5000贷其他应收款-个人五险一金1000 应交税费-个人15 现金3995 对吗
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2016-09-22
老师好，我们砂厂刚转为一般纳税人，现在地税这边要求资源税按收入来核算，但是我们都没有开票，都是零售的，请问用什么来作为收入的凭证？销售出库单行吗？那销售出库单又怎么做呢？
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2016-09-12
增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、车辆购置税、烟叶税、耕地占用税、契税、环境保护税、船舶吨税、关税的税率及优惠政策
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2022-08-04
计提缴纳个人所得税分录，1.发工资时，借:应付职工薪酬 贷:应交税费-个人所得税;2.交个税时，借应交税费-个人所得税 贷:银行存款;我想问一下，应交税费-个人所得税这个科目平了，但应付职工薪酬里挂的个人所得税怎么处理?
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2025-01-08
这个购置税一起计入固定资产 它那个扣的那个增值税税额10200 要放到应交税额 应交增值税 进项税额里面 还是也是直接放到固定资产里面呢？
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2017-11-13
老师好，12月交11月附加税多交了，暂时退不回来，但是按应交计提的，最后年末影响了资产负债表的应交税费，怎么处理呢
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2019-02-26
房产税，契税，土地增值税，城镇土地使用税，车船税，印花税，资源税，的纳税申报时间分别是多少
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2019-05-12
12000的工资，新政策后个税应该扣多少？工资单应该怎么做才能合理交社保？
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2018-12-24
结转已交的借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2092.01 贷：应交税费-应交增值税-已交税金 2092.01我预缴税款放到哪里公司是做工程的
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2017-12-11
借:原材料
借:应交税费
贷:应付账款
这样吗
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2018-12-01
公司到月底合计 借：应交税费-应交增值税（进项）17000 应交税费-应交增值税（减免税款）1150 贷：应交税费-应交增值税（销项）21000 到次月抄税、认证后用什么分录来处理这业务
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2017-02-07
我们公司是小规模企业，每月收入是不是都要提“应交税金——应交增值税”？
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2016-03-08
应交增值税账上余额与申报表留抵余额不一致，账上比申报表多1800多，不知道什么原因怎么办
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2016-03-07
有限责任公司（小规模纳税人）购买银行的300万保本理财然后9天后赎回，获取理财收益 1175.38元。 整个分录是不是这样做，小规模纳税人贷款服务税率是不是3%？购买的时候 借:交易性金融资产-理财 300万 贷：银行存款 300万 2、赎回 借：银行存款 300万 贷： 交易性金融资产-理财 300万 3、收到银行理财收益 1175.38 借：银行存款 1175.38 贷：投资收益 1141.15 应交税金-应交增值税 34.23（税率是3%计算）
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2018-04-10
我4月份的收入、费用、成本、成本结转，销项税额41505.85，进项税额9298.83
月末结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税9298.83
贷:应交税费一应交增值税一进项税额9298.83
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 41505.85
贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税41505.85
转出未交增值税时：
借：应交税费一应交增值税一转出未交增值税 32207.02 贷：应交税费一未交增值税 32207.02
4月份的未交增值税在5月缴纳了之后就录以下的分录吗？
借：应交税费一未交增值税 32207.02 贷：银行存款 32207.02
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2020-05-28
我们公司进项数额和销项税额直接结转到应交税费-应交增值税-未交增值税，可以吗？，没有设应交税费一应交增值税一转出未交增值税和:应交税费一未交增值税科目
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2020-06-04
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