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增值税专用缴款书完税价格+关税作为借库存商品 借 应交税费-进项税 贷应付账款
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2020-04-15
当月销售产品，当月开票并收到款，分录是直接做：借：银行存款 贷：主营业务收入 货：应交税-应交销项税 吗还要不要做 借：银行存款 贷：应收帐款 呢 正确应该是怎么做呢
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2018-04-11
月末结转应缴税额应交增值税为什么非得通过转出未交增值税2级科目
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2017-04-04
委托加工生产应税消费税的收回后继续加工的为什么要计入应交消费税？
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2019-03-23
我公司为建材销售公司，因对方公司出现税务问题致使我公司进项库存被认定为不实交易，现要做库存转出，我应该怎么进行账务处理，会计分录如何写？
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2022-01-06
2020年9月15日，甲公司收到乙公司寄来的一张期限为3个月的银行承兑汇票，面值为
1 695 000元，抵付产品的价款和增值税款，甲公司应编制如下会计分录：
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2022-04-04
老师，有一张银行回单，支付运费10512元，同时有一张发票，同一笔业务，我是需要 ：借：销售费用运费 进项 贷：银行存款，还是需要 借：应付转款 贷：银行存款 加 借：销售费用-运费 进项 贷：应付账款 哪种比较好
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2023-12-13
一般纳税人变更公司基本开户行要怎么操作啊，原来开户行是民生银行，现在想变更为建设银行
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2020-03-30
6、2021 年12月3日，深企业八
3000元，预计使用年限为5年，按年数总和去计提折旧。不考虑其他因素，2022年12月31日该设备备的账面价值为(O.元。
A.48 600
B.48 000
C.41 000
D.40 000
二、综合题
1、甲公司为增值税一般纳税人， 2X23年发生的有关交易性金融资产业务如下:
(1) 1月3日，向证券公司指定账户存出投资款20 000 000元。同日，委托证券公司购入乙上市公司股票500000股，支付价款5050 000元，其中包含已宣告但尚未发放的现金股利50 0000元，另支付相关交易费用12 500元，支付增值税750元，甲公司将该股票投资确认为交易性金融资产。
(2) 3月20日，收到乙，上市公司发放的现金股利并存入银行的投资款专户。3月31日，持有的乙上市公司股票公允价值为480万元。
(3) 6月30日，乙上市公司宣告以每股0.12元发放.上半年现金股利，7月5日收到乙上市公司宣告发放的现金股利并存入银行。
(4) 10月30日，甲公司将乙.上市公司股票500 000股全部出售，售价为6 000000元，转
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2023-11-05
甲公司为增值税一般纳税人，2023金产如下
(1)2023日司指定账户存出投资2000元同日托券公司购入上市公司股票尚未发的金股利10该票资确认为交易性金融资产。
(2)1乙公司公值为80元(3)2023年6月30 日，甲公司出售全部股票，出售价款每股15元。根据上述资料，不考虑其他因素，编制相关业务分录。
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2023-06-21
甲公司为增值税一般纳税人，
(1)2月5日，以存出投资款从二级市场购入乙公司股票，并通过“交易性金融资产”科目核算。购入股票支付价款1010万元，其中包含已宣告单尚未发放的现金股利10万
元，另支付交易费用2万元。取得增值税发票注明的增值税税额为0.12万元。2月22日，收到乙公司发放的现金股利10万元。
(2)2月末，持有乙公司股票的公允价值为1030万元。
(3)3月31日，通过二级市场出售所持有全部乙公司股票，实际取得价款1047.8万元，转让该股票应交的增值税税额为2.14万元。
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2023-11-09
老师计提所得税为什么试借所得税费用，贷应交税费应交增值税？是不是搞错了
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2017-10-18
主营收入会计分录
老师，我公司以前是一般纳税人，收入的会计分录是
借：应收帐款
贷：主营收入
贷：应交税费－应交增值税（如图一）
现在公司成为一般纳税人，我需要把 应交税费－应交增值税（如图一） 改为 增值税－－销项税额 （如图二）这样吗？
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2020-01-09
2015年12月11日， 购买乙材料一批，不含增值税款项为19,000.00元，增值税税率为17%，含税运费为1,000.00元。货款已用银行支付，并已验收入库。进项税为什么是3329.10
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2016-09-18
借 ：制造费用-物耗 4653.8 应交税费-应交增值税-进项税额 744.6贷：银行存款 5398.4 以上分录对吗？
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2018-07-15
老师，借 银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费 应交增值税 增值税是进项还是销项
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2020-07-22
在季报的时候，因为上一季度申报时（之前因为未做汇缴清算，上一季度的应税额自动弥补了上年的亏损、实际不应弥补，做账时直接提了所得税、但未扣除减免所得税额）、导致这个季度会计报表申报下图中31行的本期金额为负数，这样申报上去会不会出现什么问题呢？
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2017-07-15
老师好，公司1月份做了一笔：借：应收账款 106000
贷：其他业务收入 100000
应交税费-待转销项税 6000（税率为6%）
3月份的时候做了一笔
借：应交税费-待转销项税 6000
贷：应交税费-应交增值税-销项税 6000
本月开出税率为13%的销项税票20000（不包括税额，只是销售金额），本月无票收入销售金额10000（税率为13%），本月无票收入销售金额为20000（税率为6%），请问报税里，未开具发票里13%的金额那里和6%的金额里填多少？我不会计算
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2020-04-16
请问这张发票税率是免税吗？为什么？如果不是应该开多少税率。为什么？ 谢谢
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2018-12-28
增值税纳税申报表中，销项税额为50700，进项税额为19500，应抵扣税额为19573.28，73.28为抵扣的旅客运输服务，申报表中17到24栏该怎么写？
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2020-06-28
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