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老师，允许抵扣的增值税在企业所得税应纳税额中是不是也不得扣除？
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2022-08-01
请问合作社海水养殖减半征收所得税是收入减半？还是应纳税所得税额减半？
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2021-03-24
老师，五月企业所得税汇算清缴，我申报扣款了2000.我在做税款所属期是5月的账的时候怎么做会计科目先补提下企业所得税？借：以前年度损益调整 贷：所得税费用 5月缴纳20年度企业所得税 借：所得税费用 贷：银行存款 是这样吗？应交税费一应交企业所得税是啥时候用？
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2021-05-31
所得税季报的主表第8行，弥补以前年度亏损的金额怎样填上去?
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2019-04-03
季度企业所得税申报的时候，不能填写弥补以前年度亏损金额吗？
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2020-01-07
小规模企业，应交税费=应纳税所的额35434 .93*5%=1771.74??企业所得税是这样算么？
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2019-06-04
年度汇算清缴，高新技术企业减免的企业所得税额是用利润总额计算还是应纳税所得额计算。
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2020-04-22
老师，企业所得税应纳税额，是纳税调整前的税额，还是调整后的税额？
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2020-04-16
如图3小问正确答案 如图：计算应应纳税所得额 ：利润总额3000 减 因固定资产产生的产生的因纳税暂时性差异 （这里只要有暂时性都要减吗？ 可抵扣暂时性差异就不用加？）
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2023-01-11
老师，您好，去年年底我利润总额为69335.03，当时一个老会计教我按照2%预提所得税，账上列明应交税费-应交所得税1386，今年1月份实际交税3466元，那么这个分录我要怎么做
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2020-04-14
老师，税局要我们补去年的无票收入，应该怎么结转成本，我们期末没有库存，需要补交所得税吗
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2022-03-29
老师，申报进项税额时，主表体现应退税额吗？外贸出口货物
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2019-09-16
老师，我们是一般纳税人制造业，2023年1月才发现，2022年第四季度的所得税忘记计提了，那补计提的分录应该怎么做？补支付所得税的时候分录怎么做？
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2023-03-20
我公司资产负债表其他应付款是负数，税务局进行了重分内，说我们的资产总额超过了5000万，所得税不能享受小微企业的优惠政策，我们要补交所得税，和滞纳金吗
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2023-11-24
政府补助是免征企业所得税的吧高新企业得到科委补贴款
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2020-04-17
总分公司机构，分公司为独立核算单位增值税在经营地缴纳，请问企业所得税是不是应该按照总分机构分摊，50%总公司缴纳，50%由各分公司按照收入、工资、资产总额分摊，并且总公司营业收入，应纳税所得额是不是合并分公司收入还是单指我总公司应纳税所得额分摊
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2018-10-26
某企业20X1年亏损1000万元，预计20X2 年至20X4 年每年应纳税所得额分别为:300 万元、400万元和 500万元。确定该企业适用的所得税率一直为 25%，税法规定企业纳税年度发生的亏损可以在以后5年内用所得弥补，无其他暂时性差异。请编制20X1年的可抵扣亏损对20X1-20X4各年所得税影响的会计分录。
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2024-07-08
二季度申报所得税时，弥补了以前年度亏损，是不是需要做会计分录，怎么做？因为账务上计提了所得税，需交所得税的，财务报表也体现出需交所得税的，而实际是没有交所得税，应该怎么处理
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2018-07-23
这个建筑公司，开了外经证，需要在当地预缴增值税2%、附加税、印花税0.03%，水利0.06%，个人所得税1.2%、工会经费0.12%、企业所得税0.2%，回机构所在地按收入在申报缴税吗，多退少补
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2019-01-09
请问留抵退税款必须是同一种税才能抵退吗？如果留抵的是增值税，需要交的是所得税，二者不能抵吧？
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2021-01-18
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